泸西县审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）在县人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

（2）依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计：

1、对县级财政预算执行情况和其它财政收支。

2、对本级人民政府各部门和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

3、按照国家有关规定，对本县属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；

4、对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

5、对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

（二）机构设置情况

泸西县审计局设有：办公室、法规科、固定资产投资科、经济责任审计科、行政事业审计科、财政金融审计科、政府投资审计中心、农业与社会保障审计科。

（三）重点工作概述

1、政策落实跟踪审计。稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计。

2、财政审计。依法对财政收入和支出的资金进行全面的审计监督，不断完善目标统一、层次清晰、综合分析的财政审计大格局。具体项目：本级财政部门2017年度本级财政决算（草案）审计、本级财政部门2017年度本级预算执行和其他财政收支管理情况审计、本级部门2017年预算执行及决算草案编制情况审计、扶贫办系统2017年预算执行一条线审计。

3、民生审计。以保障和改善基本民生、维护人民群众利益为目标，加大对社保、住房、教育、医疗、扶贫、科技等民生资金和项目的审计力度，具体项目：2017年保障性安居工程跟踪审计、2017年扶贫资金审计。

4、资源环境审计。以促进节约资源、保护环境的基本国策为目标，以监督检查资源环保政策措施落实和资源环境安全为重点，加强对资源节约利用、环境污染防治、生态系统保护等进行全面审计。

5、经济责任审计。以促进领导干部守法、守纪、守规、尽责为目标，重点对党政主要领导干部和国有企业领导人员执行“四权一廉”规定情况进行全面审计，推动经济责任审计工作向规范化、制度化、科学化方向发展。

6、政府投资审计。以深化投资体制改革、优化投资结构、提高投资绩效为目标，积极服务“一带一路”建设，建立健全与政府投资审计相适应的监督工作机制，实现投资审计的全覆盖。

7、信息系统审计。以提高财政资金使用效益和维护国家信息安全为重点，加大对政府部门、企事业单位信息化建设和信息系统审计力度。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制12人，其中：行政编制12人，事业编制0人。在职实有15人，其中： 财政全供养 15人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员7人，其中： 离休1人，退休 6人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 346.57万元，其中：一般公共预算财政拨款334.1万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转12.47万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入346.57万元，其中:本年收入334.1万元，上年结转12.47万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款334.1万元（本级财力334.1万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 346.57万元。财政拨款安排支出 334.1万元，其中，基本支出244.72万元，项目支出89.38万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于行政运行147.78万元，审计业务89.38万元，事业运行33.8万元，社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出26.8万元，医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗10.45万元、事业单位医疗2.95万元、公务员医疗补助6.7万元、其他行政事业单位医疗支出0.33万元，住房保障支出-住房改革支出-住房公积金15.91万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出244.72万元，项目支出89.38万元）基本支出主要用于：工资福利支出217.97万元，其中：基本工资56.62万元，津贴补贴67.27万元，奖金15.72万元，绩效工资14.76万元，机关事业单位基本养老保险缴费26.8万元，职工基本医疗保险缴费13.4万元，公务员医疗补助缴费6.7万元，其他社会保障缴费0.79万元，住房公积金15.91万元。商品服务支出26.75万元，其中：办公费3.59万元，印刷费0.49万元，水费0.7万元，电费0.68万元，邮电费0.32万元，物业管理费1万元，差旅费2.52万元，维修（护）费0.33万元，培训费1.05万元，工会经费2.61万元，福利费2.61万元，其他交通费用10.63万元，其他商品和服务支出0.22万元。项目支出主要用于：商品和服务支出79.42万元，其中：差旅费54.96万元，公务接待费8万元，公务用车运行维护费3.48万元，其他商品和服务支出12.98万元；资本性支出9.96万元，其中：办公设备购置9.96万元。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为： 金额0万元，主要用于……。

（二）与中央配套事项

功能科目分组，主要用于……。

（三）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，主要用于……。

六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目20个，采购预算资金19.92万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（本条主要填写基本支出预算和项目支出预算变动的主要原因）

（一）2018年基本支出预算数244.72万元，上年241.38万元，较上年增加3.34万元，原因为：2018年部分在职人员增资。

（二）2018年项目支出预算数89.38万元，上年68万元，较上年增加21.38万元，原因为：2018年预算购买办公设备9.96万元，预算扶贫支出12.98万元。

（三）2018年“三公”经费预算数11.48万元，其中：公务接待费8万元（项目支出），公务用车运行维护费3.48万元（项目支出）；2017年“三公”经费预算数11.57万元，其中：公务接待费8万元（项目支出），公务用车运行维护费3.57万元（项目支出3.48万元，基本支出0.09万元），较上年减少0.09万元，原因为：项目支出里预算已预算过公务用车运行维护费。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费：政府部门公务出国经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用。

（二）机关运行经费安排

2018泸西县审计局机关运行经费为25.57万元，其中：办公经费23.97万元，培训费1.05万元，维修（护）费0.33万元，其他商品和服务支出0.22万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。