泸西县审计局部门2017年度部门决算

第一部分 泸西县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 泸西县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）在县人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

（2）依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计：

1、对县级财政预算执行情况和其它财政收支。

2、对本级人民政府各部门和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

3、按照国家有关规定，对本县属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；

4、对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

5、对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

参照政府批准的“三定”方案。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务介绍。

2017年1-12月，共完成审计（调查）项目33项。其中：预算执行审计3项，领导干部经济责任审计3项，专项资金审计5项，固定资产竣工决算审计21项，社会保险基金（泸西县新型农村合作医疗基金划转清算情况）审计1项。现在审项目7项。审计共查出主要问题金额14276万元，其中：违规金额1769万元，管理不规范金额12506万元。审计促进整改落实有关问题资金14180万元（其中：已减少财政拨款或补贴313万元，已归还维护民利作为审计工作的重要目标，围绕省、州、县各级政府重要工作，以及社会关注的热点问题，进一步加强对精准扶贫、教育、医疗、住房、社会保障、市政建设等重点民生领域资金的审计监督，切实维护人民群众的利益。1-12月完成专项资金审计5项，泸西县新型农村合作医疗基金划转清算情况审计1项，审计专项资金总额120912万元。对资金投入、分配、拨付、管理和使用方面的真实、合法、效益情况进行了审计评价，对资金管理使用中存在的问题提出了整改建议。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入泸西县审计局部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.泸西县审计局

2.……

3.……

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

泸西县审计局部门2017年末实有人员编制12人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员2人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县审计局部门2017年度收入合计389.57万元。其中：财政拨款收入313.72万元，占总收入的80.53%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入75.85万元，占总收入的19.47%。与上年对比增加59.94万元，增幅18.19%，主要原因分析为：2017年项目经费增加，人员经费增加。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

泸西县审计局部门2017年度支出合计413.07万元。其中：基本支出322.78万元，占总支出的78.14％；项目支出90.29万元，占总支出的21.86％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加94.93万元，增幅29.84%，主要原因分析：2017年购置办公设备，外勤标准提高。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况

2017年度用于保障泸西县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出48.96万元。与上年对比减少0.37万元,主要原因分析为：部分支出在其他收入里列支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的80.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的19.39％。（人均情况由各部门自行确定）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况

2017年度用于保障泸西县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出90.29万元。与上年对比增加65.14万元,主要原因分析为：上划前项目经费较少，大部分支出在基本支出里列支，上划后，项目增多，支出也增多。具体项目开支及开展工作情况为：审计业务费68万元，信息化建设11.35万元，其他审计事物支出10.94万元；具体开展工作情况：2017年1-12月，共完成审计（调查）项目33项。其中：预算执行审计3项，领导干部经济责任审计3项，专项资金审计5项，固定资产竣工决算审计21项，社会保险基金（泸西县新型农村合作医疗基金划转清算情况）审计1项

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县审计局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出342.73万元,占本年支出合计的82.97%。与上年对比增加31.96万元,主要原因分析为：本年人员经费支出及项目经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出290.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.65%。主要用于：行政运行137.18万元、一般行政管理事务11.4万元、审计业务70.84万元、信息化建设16.68万元、事业运行42.49万元、其他审计事务支出11.52万元（相关支出情况）；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

5. 社会保障和就业支出23.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.87%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出（相关支出情况）；

6. 医疗卫生与计划生育支出13.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%。主要用于：行政单位医疗8.87万元、事业单位医疗0.34万元、公务员医疗补助4.14万元（相关支出情况）；

7. 住房保障支出15.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%。主要用于住房公积金支出15.87万元（相关支出情况）。

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

泸西县审计局部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.48万元，支出决算为6.83万元，完成预算的59.49%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为6.83万元，完成预算的85.38%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：公车改革后，公务用车移交平台，公务用车运行维护费为0。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少5.7万元，下降45，49%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加0.06万元，增长0.88%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：公车改革后，公务用车移交平台，公务用车运行维护费为0。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出6.83万元，占100%。具体情况如下：国内公务接待批次（个）140次、国内公务接待人次（人）670人。

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：无具体出国开支及开展工作情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：无

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。无具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于XX（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等（无）。

3.公务接待费支出6.83万元。其中：国内公务接待批次（个）140次、国内公务接待人次（人）670人。

国内接待费支出6.83万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待140批次（其中：外事接待0批次），接待人次670人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省厅统一项目（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出（无）。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

泸西县审计局部门2017年机关运行经费支出48.96万元，与上年对比减少0.37万元,主要原因分析为：部分支出在其他收入里列支。部门机关运行经费主要用于日常公用经费支出，如：办公费、劳务费、其他交通费等的支出（相关使用情况）。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，泸西县审计局部门资产总额466.99万元，其中，流动资产110.27万元，固定资产356.72万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少42.8万元，其中固定资产减少60.04万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆2辆，账面原值68.14万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额7.77万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出7.77万元。授予中小企业合同金额7.77万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。