泸西县建设第一小学2025年度部门决算

泸西县建设第一小学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

我校隶属于泸西县教育体育局直属的全额拨款的事业单位，本单位认真贯彻执行上级部门的工作，在财政局及教育局的领导下，依法开展教育事业，全面落实科学发展观，促进教育事业的发展。

1. 实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

2.贯彻执行上级教育行政部门有关教育教学工作的指示，教书育人，为人师表。

3.全面落实课程计划及教学质量。针对课程计划、教学改革进行研究，开展多层次多形式的教研活动。

4.根据教育部和地方教育行政部门的部署和教学需要，积极参与课程教材改革实验，组织教师参与校本课程的开发。

5.为学校教师提供理论方法，推动教研工作。

6.对全校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。

7.增强服务意识、在学科质量检测、升学考试、信息网络建设、教学辅助用书的征定管理等方面做好服务工作。

（二）2025年度重点工作任务概述

1、在各级领导的指导下，我校全力以赴的贯彻党和国家的教育方针政策，依法执教，文明执教，教育效果显著。九年义务教育普及率较高，学业水平考试参考率较高，教学成绩名列前茅，得到上级领导和社会各界的高度认同。

2.按质按量的实施学生生活补助和营养改善计划。严格监控学生营养改善情况。严格监控各项支出，努力维护学生利益，把学生满意，家长放心的食品按要发放到学生手中。

3.继续贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，提高适龄儿童的道德，智力和身体发育，培养有理想，有道德，有文化，有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。促进义务教育的均衡化发展。硬件配置达标，保证师资培训配设水准和教学质量，实现义务教育的均衡化、优质化。按照确定的教育教学内容和课程符合国家质量要求开展教育教学活动。按照规定的标准完成教育教学任务，保证教育教学质量，完成学生的考试考务活动，教师的教学教辅用书。教师在教育和教学，平等对待学生，关注学生的个体差异，能力，促进学生的全面发展。尊重学生的人格，不得歧视学生，不体罚，变相体罚或者其他行为的侮辱，不得侵犯学生的合法权利和利益。教育和教学应符合所有学生，教学，德育，智力，体力，审美等有机统一在教育教学活动中注重培养学生的独立思考能力，创新能力和实践能力，教育规律和学生身心发展促进学生全面发展。根据实际情况来确定教学制度，教学内容和课程设置，改革考试制度提高学生入学的方式，促进素质教育的实施。保证学校必需的设备采购如多媒体教学、一体机、教师办公桌椅等，保证房屋运动场地、设备设施的维修；配齐教务安保器材和安保人员聘选；完善校园文化建设等。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括办公室、教务处、总务处、教科室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为泸西县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员112人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员112人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员71人（离休0人，退休71人）。年末学生2414人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校严格贯彻国家教育方针，坚持依法、文明执教，九年义务教育普及率与学业水平考试参考率保持高位，教学成绩突出，获上级与社会各界高度认可。扎实实施学生生活补助和营养改善计划，严格管控食材质量与资金支出，规范食品发放流程，切实保障学生权益，让学生满意、家长放心。深化素质教育，推动义务教育均衡优质发展，确保硬件配置、师资培训达标，按国家要求开展教学活动、开展课后服务活动；坚持因材施教，尊重学生人格、保障合法权益，融合多方面教育要素，培养学生综合能力，结合实际优化教学相关制度，完善校园设施与文化建设。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位为二级预算单位，《2025年度部门整体支出绩效自评情况》和《2025年度部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县建设第一小学2025年度收入合计23318413.67元。其中：财政拨款收入22103348.63元，占总收入的94.79%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1215065.04元，占总收入的5.21%。

与上年相比，收入合计增加1536462.14元，增长7.05%。其中：财政拨款收入增加1558985.26元，增长7.59%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少22523.12元，下降1.82%。财政拨款收入增加主要原因是学生、教师增加，收入增加；其他收入减少原因是往年费用在本年度支出。

二、支出决算情况说明

泸西县建设第一小学2025年度支出合计23320490.90元。其中：基本支出21730182.60元，占总支出的93.18％；项目支出1590308.30元，占总支出的6.82％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1510620.37元，增长6.93%。其中：基本支出增加1648841.75元，增长8.21%；项目支出减少138221.38元，下降8.00%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出增加的主要原因是人员增加支出增加；项目支出减少主要原因是财政资金困难，压缩支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障泸西县建设第一小学机构正常运转的日常支出21730182.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21669906.60元，占基本支出的99.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费60276.00元，占基本支出的0.28％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障泸西县建设第一小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1590308.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况主要为学校维修、设备购置、物业管理、日常办公、水电、学生营养改善计划等用于专项业务工作的经费支出1590308.30元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县建设第一小学2025年度一般公共预算财政拨款支出22061867.23元,占本年支出合计的94.60%。与上年相比增加1517503.86元，增长7.39%,完成年初预算的107.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,年初无此项预算。主要用于离退休干部党组织建设工作经费；造成预决算差异的主要原因是离退休干部党组织建设工作经费不是日常支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出14511295.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.78%,完成年初预算的109.56%。主要用于工资福利支出12968136.51元，商品和服务支出564904.70元，对个人和家庭的补助939549.50元，设备购置38705.00元；造成预决算差异的主要原因是人员增加，支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4256927.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.30%,完成年初预算的104.93%。主要用于事业事业单位离退休2303378.80元，机关事业单位养老保险缴费支出1942940.80元，死亡抚恤支出10608.00元。造成预决算差异的主要原因是部分单位部分养老保险未按期全额缴纳。

9.卫生健康（类）支出1752302.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.94%,完成年初预算的97.82%。主要用于事业单位基本医疗缴费879213.86元，公务员医疗补助缴费791653.43元，其他行政事业单位医疗支出81435.63元。造成预决算差异的主要原因是2025年事业单位医疗和公务员医疗补助缴费缴费基数的调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1540141.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.98%,完成年初预算的108.24%。主要用于住房公积金1540141.00元；造成预决算差异的主要原因是单位部分住房公积金未按期缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年无变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算无变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸西县建设第一小学2025年机关运行经费支出0.00元，与上年无变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，泸西县建设第一小学资产总额4666877.38元，其中，流动资产2195864.40元，固定资产2471010.98元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1564434.14元，其中固定资产增加837529.98元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1517706.80元，其中：政府采购货物支出274926.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1242780.00元。授予中小企业合同金额1255888.00元，其中：授予小微企业合同金额6708.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

没有需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。