中国共产党泸西县委党史研究室2025年度部门决算

中国共产党泸西县委党史研究室2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻落实中央和省州有关党史工作的方针、政策，拟定党史工作规划并组织实施；负责县志、年鉴工作的规划及实施；负责乡镇、部门志的指导及管理。

（二）负责党史研究工作，承担县级地方党史资料的征集、整理和编纂印刷出版任务，负责编写泸西县地方党史和重要党史人物传记。

（三）承担每年编辑出版《中共泸西县委执政纪要》工作。

（四）承担续修《泸西县志》的编纂出版工作。

（五）承担《泸西年鉴》的编辑出版工作及每年上报省州年鉴编辑部的泸西县概况资料的编写工作。

（六）对全县涉及地方党史全局性、政策性的重要工作进行指导和管理。负责重大党史问题史实的认定；指导重要党史事件、重要党史人物的宣传；对有关党史的重要出版物、影视作品、展览等进行史实审定；对需要保护和建设的党史遗址、纪念设施进行认定、审核；负责有关党史重大事件、重要人物纪念设施修建的规划、呈报；处理有关党史的来信来访。

（七）为县委处理有关历史遗留问题提供党史资料依据和意见。

（八）组织开展党史、革命史宣传教育工作；组织党史方面的重大纪念活动；党史学术交流活动。

（九）承办县委和县政府交办的其他工作。

（十）建立泸西县党史、地方志数据库，利用先进设备和技术对全县重要文件、书籍、图片、视频等资料进行长期、安全的数据化存储、管理，并提供快捷高效的查阅、下载、利用等服务。

（十一）记录泸西县历史上具有一定影响的人物和事件，泸西县有史以来及今后的大事记；新中国成立以来及今后发生的特别重大或有较大影响的自然灾害、事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件等突发公共事件的文字、图片、视频等资料；泸西县重要中心工作、专项工作、重点工程、重大项目、重大活动等专题性资料。

（十二）组织开展革命遗址保护利用工作，传承红色历史文化，记录泸西县革命遗址、抗战遗址、剿匪遗址的文字、图片、视频等资料及在泸西县牺牲和泸西县籍在外地牺牲的烈士资料，建立革命遗址基础数据库，修订完善革命遗址名录和保护档案，并根据革命遗址的保存状况进行分类统计，做好数据整理，推进革命遗址资源信息开放共享。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：综合科、地方志编纂科、党史研究科、党史和地方志数据管理中心。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：中国共产党泸西县委党史研究室

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员11人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）高标准推进第三轮县志编修筹备与启动。建立广泛、协调、高效的史料征集体系，同步组建专业化修志人才库，开展多轮次专题培训，完成理论储备、人才梯队与资料积累的基础准备。严格按照上级部署要求，科学制定编纂方案，确保第三轮县志编修工作高起点开局、高质量推进。

（二）精品化编纂出版《泸西年鉴（2026）》。全面落实“一年一鉴、公开出版”要求，着力提升《泸西年鉴（2026）》整体质量。聚焦精品标准，突出年度特色，科学设计框架，优化内容结构，合理设置类目、分目与条目，增强分类的科学逻辑性，结合年度重点明确各单位材料报送清单与撰写要求，从源头保障内容的规范性、准确性和系统性。严把出版流程，压实各环节责任，确保编纂出版工作有序推进。

（三）深层次深化党史资料征集与编纂。聚焦党史研究的时代性与针对性，扎实推进《中共泸西县党史资料（第四辑）》和《中国共产党泸西县历史 第三卷》（1978—2012）的资料征集、专题研究与大纲编制工作，拓宽史料征集渠道，强化史料考证辨析，确保史料全面准确、脉络清晰。高质量完成《中共泸西县委工作纪要（2025）》编纂与数字化归档，同步开展《云南泸西绿色低碳示范产业园项目建设工作纪实》资料搜集与编撰，精准记录县域重大战略实施、重点项目推进的历史进程，为后续研究县域发展规律、总结实践经验奠定坚实基础。

（四）深度服务红色文化与文旅融合发展。紧扣全县文旅融合发展战略，推动张木天故居五凤楼保护利用项目建设，高标准推进爱国主义教育基地、广西府记忆沉浸式体验馆等功能区布展工作，打造红色文化与地域文化融合的标志性场馆。打造“纪念活动+红色景区”联动体验，以张木天故居五凤楼、江西街红色遗址、何现龙故居等为核心阵地，将系列纪念活动落地红色景区。深度整合红色文化资源与生态旅游、乡村旅游资源，优化红色研学线路设计，丰富研学产品供给，推动红色文化与旅游产业深度融合，同步开发泸西县红色文化主题文创产品，将泸西地域特色与革命精神相结合，推出文创摆件、非遗手作、特色伴手礼等，实现“红色文化传播+文旅消费增收”双向赋能，为县域文旅产业高质量发展注入历史文化内核。

（五）开展红军长征胜利90周年系列宣传活动。紧扣红军长征胜利90周年纪念主线，立足泸西红色文旅资源禀赋，以文化铸魂、旅游赋能、融合提质为核心，将系列纪念活动与红色景区打造、研学线路优化、文旅业态创新深度结合，实现“活动聚人气、文旅促发展、精神永传承”的融合发展目标，深度挖掘整理泸西与红军长征相关的历史史料、革命故事与精神内涵，精心制作专题资料、图文读本、展览展板等宣传资料。策划举办“长征故事我来讲”等主题实践活动，联合县融媒体中心推出系列短视频、专题报道等融媒体产品，全方位、多角度展现长征精神的时代价值。开展跨区域红色文旅联动合作，实现红色资源共享、线路互推、客源互送，推动泸西红色文旅融入区域文旅发展大局，提升泸西红色文旅的知名度与影响力。

（六）优化升级红色文化教育服务体系。紧扣新时代红色文化教育工作要求，以阵地提质、队伍提能、内容提优、服务提效为核心，健全“基地引领、全域覆盖、供需对接、长效运行”的红色文化教育服务体系，推动红色教育从“单点体验”向“全域浸润”、从“被动接受”向“主动参与”转变，让红色基因融入血脉、代代相传。健全“基地教育+特色活动+读本普及”三位一体的红色教育模式，建立分层分类的讲解体系，面向社会公开招募志愿讲解员，组建不少于5人的专业化讲解队伍，全年开展讲解员培训不少于2次，定期开展党史知识、讲解技巧、礼仪规范等专题培训，确保讲解员能精准解读史料、生动讲述故事；面向全县机关干部、教师、学生、退役军人等群体公开招募志愿讲解员，经系统培训、考核合格后颁发聘书，充实讲解队伍力量，全年新增志愿讲解员不少于10人；邀请老党员、老干部、革命后代、党史专家担任特邀宣讲员，组建“红色宣讲智囊团”，为红色教育提供专业支撑。深度挖掘江西街红色遗址等场所的鲜为人知的革命故事与历史细节，丰富讲解内容与研学手册，增强红色教育的感染力与吸引力。依托重要时间节点（建党节、建军节、国庆节、新兵入伍日等）开展主题教育活动，全年开展节点主题活动不少于6场次。

（七）强化基础保障，锻造高素质史志干部队伍。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把党建工作与史志主责主业深度融合，牢牢掌握意识形态工作领导权、管理权、话语权，以高质量党建引领史志工作高质量发展，为各项工作开展提供坚强政治保障和思想支撑。围绕新时代史志工作高质量发展需求，制定系统化干部培训计划，定期组织政治理论学习、业务技能培训、学术研讨交流等活动，鼓励干部职工外出考察学习先进经验，推进党史方志课件库建设，全面提升干部的史志编纂、学术研究、宣传宣讲与资政服务能力。立足提升泸西史志文化影响力，建立工作亮点提炼与信息报送机制，深挖红色故事、史志典故、地域文化等优质内容，通过县融媒体中心、微信公众号等平台打造史志文化传播品牌，学习借鉴先进工作理念与方法，拓宽工作视野，提升全县史志工作整体水平。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

我部门2025年度收入合计2706820.06元。其中：财政拨款收入2706753.48元，占总收入的99.998%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入0元；无附属单位上缴收入；其他收入66.58元，占总收入的0.002%。

与上年相比，收入合计减少160467.19元，下降5.60%。其中：财政拨款收入减少155156.57元，下降5.42%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少5310.62元，下降98.76%,主要原因是项目预算和其他收入减少，导致收入减少。

二、支出决算情况说明

我部门2025年度支出合计2706753.48元。其中：基本支出2077781.68元，占总支出的76.76%；项目支出628971.80元，占总支出的23.24％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少167781.11元，下降5.84%。其中：基本支出增加15006.30元，增长0.73%；项目支出减少182787.41元，下降22.52%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是项目预算和其他收入减少，导致支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障我部门机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2077781.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1946803.03元，占基本支出的93.70％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费130978.65元，占基本支出的6.30％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党泸西县委党史研究室部门机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出628971.80元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.泸西年鉴2025年印刷出版经费项目经费130000元，主要用于2025年《泸西年鉴》印刷出版经费；

2.泸西县扶贫志编纂工作经费339496.00元，主要用于《泸西县扶贫志》编纂工作经费；

3.泸西县红色文化教育基地管护及纪念抗日战争暨世界反法西斯战争胜利80周年宣教活动经费60526.20元，主要用于红色文化教育基地网络服务费、电话费、复印机耗材、电脑耗材等费用，档案柜购置等支出；

4.县委党史研究室会议室办公设备及用品等购置经费40000.00元，主要用于会议室维修维护费用、购置一体机、音箱、话筒等支出。

我部门有部分项目涉密按规定不予以公开。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

我部门2025年度一般公共预算财政拨款支出2654253.48元,占本年支出合计的98.06%。与上年相比减少207656.57元，下降7.26%,完成年初预算的1.35倍。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出2019222.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.08%,完成年初预算的1.48倍。主要用于在职人员工资、公用经费及项目支出；造成预决算差异的主要原因是本年在职人员正常晋升、增加部分项目预算支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出320441.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.07%,完成年初预算的1.10倍。主要用于养老保险支出、退休人员工资支出；造成预决算差异的主要原因是本年补缴以前年度养老保险单位部分支出。

9.卫生健康（类）支出159675.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%,完成年初预算的97.67%。主要用于在职职工医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险支出；造成预决算差异的主要原因是年底部分资金未完成支付，导致预决算差异。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出6449.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%,年初无此项预算。主要用于电脑采购款支出；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，导致预决算差异。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出148464.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.59%,完成年初预算的1.03倍。主要用于在职人员住房公积金单位部分支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员住房公积金单位部分缴费基数变动导致。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000元，决算为3786元，完成年初预算的1.26倍；支出决算较上年增加2020元，增长1.14倍。

因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为3000元，决算为3786元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的1.26倍。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2020元，增长1.14倍；具体是国内接待费支出决算3786元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加2020元，增长1.14倍；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000元，支出决算为3786元，完成年初预算的1.26倍，支出决算较上年增加2020元，增长1.14倍。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为元，决算为元；公务接待费支出年初预算为3000元，决算为3786元，完成年初预算的1.26倍。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年增加州委、上海交大赴泸调研接待费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加2020元，增长1.14倍，具体是国内接待费支出决算3786元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加2020元，增长1.14倍；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年增加州委、上海交大赴泸调研接待费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次43人（其中：外事接待人次0人）。主要用于州委、上海交大赴泸调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我部门2025年机关运行经费支出130978.65元，比上年增加14531.43元，增长12.48%,主要原因是本年较上年增加公用经费。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、网络租赁费、劳务费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，我部门资产总额8068144.82元，其中，流动资产46953.46元，固定资产117772.16元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程7903419.20元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加84839.27元，其中固定资产增加46070元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额169659.20元，其中：政府采购货物支出39659.20元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出130000元。授予中小企业合同金额169659.20元，其中：授予小微企业合同金额169659.20元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况。

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表。

部分项目涉密按规定不公开

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。