泸西县2025年度政府决算公开

目录

一、财政决算报告（泸西县人民政府关于泸西县2025年度地方财政决算草案的报告）

二、泸西县2025年度政府决算公开表(附件1)

三、泸西县2025年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

四、泸西县2025年转移支付安排情况说明(附件3)

五、泸西县2025年地方政府债务情况说明(附件4)

六、泸西县2025年预算绩效管理工作情况说明(附件5)

七、泸西县2025年重大政策和重点项目等绩效执行结果说明(附件6)

八、泸西县2025年“三公”经费决算情况说明（附件7）

泸西县人民政府关于泸西县2025年度地方财政决算草案的报告

（2026 年8 月5 日在泸西县第十七届人大常委会第四十三次会议上）

泸西县财政局局局长 金晶

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告我县2025年度地方财政决算草案工作情况，请予审议。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，我县财政工作面临的困难之多、挑战之大前所未有。财政部门大力组织财政收入，全力兜底保障“三保”支出和重点领域支出，着力化解收支平衡风险和债务风险。全力以赴抓好财政收支，针对财政收支增长乏力的严峻形势，财政部门坚定信心、主动作为、攻坚克难，依法依规组织税收收入，盘活闲置资产、资源增加非税收入，精打细算过紧日子，大力压减一般性支出，兜底保障“三保”支出，为基层保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑，为开启“十五五”财政工作奠定了坚实的基础。

（一）一般公共预算执行及平衡情况

全县完成公共财政预算总收入204 137万元，完成年初预算数的145%，同比增收53 851万元，增长35.8%。其中：上划中央收入34 172万元，完成年初预算数的107.5%，同比减收1 017万元，下降2.9%；上划省级收入6 494万元，完成年初预算数的107.1%，同比减收7 006万元，下降51.9%；上划州级收入3 186万元，完成年初预算数的101.8%，同比减收636万元，下降16.6%。一般公共预算收入160 285万元，完成年初预算数99 777万元的160.6%，比上年决算数97 775万元同比增收62 510万元，增长63.9%。一般公共预算支出418 196万元，完成年初预算数476 148万元的87.8%，比上年决算数295 070万元同比增加 123 126万元，增长41.7%。

一般公共预算收支平衡情况：收入总计460 920万元，比上年决算数357 020万元增加103 900万元，增长29.1%，其中：一般公共预算收入160 285万元，返还性收入-19万元，一般性转移支付收入146 698万元，专项转移支付收入23 844万元，政府性基金调入89 499万元，调入预算稳定调节基金1 382万元，土地指标调剂转移性收入671万元，上年结转收入32 860万元，再融资一般债券转贷收入5 700万元；支出总计454 619万元，比上年决算数324 160万元增加130 459万元，增长40.2%，其中：一般公共预算支出418 196万元，上解上级支出6 917万元，地方政府一般债务还本支出5 997万元，调出资金20 822万元，安排预算稳定调节基金2 687万元，结转下年支出6 301万元，收支相抵预算平衡。

（二）政府性基金预算执行及平衡情况

政府性基金收入140 119万元，完成年初预算数127 588万元的109.8%，比上年决算数88 199万元同比增收51 920万元，增长58.9%。政府性基金支出126 182万元，完成年初预算数123 435万元的102.2%，比上年决算数210 555万元同比减支84 373万元，下降40.1%。

政府性基金收支平衡情况：收入合计266 786万元，比上年决算数348 537万元减少81 751万元，下降23.5%，其中：政府性基金预算收入140 119万元，上级补助收入2 226万元，新增专项债券转贷收入49 600万元，再融资专项债券转贷收入26 400万元，一般公共预算调入资金20 822万元，上年结转收入27 619万元；支出合计248 526万元，比上年决算数320 918万元减少72 392万元，下降22.6%，其中：政府性基金预算支出126 182万元，上解支出4 845万元，地方政府专项债务还本支出28 000万元，调出资金89 499万元，结转下年支出18 260万元，收支相抵预算平衡。

（三）国有资本经营预算执行及平衡情况

国有资本经营预算收入合计13万元，比上年决算数13万元增加0万元；其中：本年本级收入0万元；上级补助收入13万元。支出合计13万元，比上年决算数13万元增加0万元；其中：本年本级支出13万元，比上年决算数13万元增加0万元。收支相抵预算平衡。

（四）社会保险基金预算执行及平衡情况

2025年，根据社保基金统筹管理要求，泸西县社保基金中的企业职工基本养老保险、工伤保险和失业保险由省级统筹管理，城乡居民基本养老保险、职工医疗保险和城乡居民基本医疗保险由州级统筹管理，机关事业单位养老保险为县级统筹管理。

社会保险基金总收入206 355万元，比上年决算数196 174万元增收10 181万元，增长5.19%；总支出198 492万元，比上年决算数188 619万元增长9 873万元，增长5.23%，收支相抵，本年结余7 863万元，累计结余57 203万元。其中：县级统筹管理机关事业单位养老保险收入23 536万元，比上年决算数24 977万元减收1 441万元，下降5.77%；支出28 330万元，比上年决算数28 481万元减少151万元，下降0.53%，本年结余-4 794万元，累计结余2 850万元。

（五）盘活财政存量资金情况

2025年全县盘活财政存量资金2 290万元，加2024年盘活存量资金余额4 310万元，2025年盘活存量资金共计6 600万元。2025年当年统筹使用4 021万元，剩余2 579万元计划在2026年度统筹用于亟需的支出领域。

（六）政府性债务管理情况

2025年，全县政府性债务期初余额1 012 626万元，期末余额1 075 927万元（其中：一般债务余额71 984万元，专项债务余额1 003 943万元），未突破2025年地方政府债务限额1 081 750万元（其中：一般债务限额72 307万元，专项债务限额1 009 443万元）。当期新增81 700万元，其中：再融资债券16 500 万元，新增地方政府专项债务14 000 万元，补充政府性基金财力专项债务9 700万元，用于置换存量隐性债务的地方政府专项债务 12 000万元，用于解决政府拖欠企业账款专项债务25 900万元，一般债务结存限额3 600万元；当期减少18 397万元，其中：再融资债券偿还16 500万元，财政预算资金偿还1 879万元，外债偿还18万元。

（七）预算平衡需要说明的其他问题

2025年一般公共预算调入政府性基金预算20 822万元，用于我县其他地方自行试点项目收益专项债券付息、债券发行费用及基金预算收支平衡。原因是我县2020年至2024年共申请到其他地方自行试点项目收益专项债券683 000万元，涉及4个项目且均在建设期，暂未形成有效项目收益，申请的再融资专项债券用于偿还存量隐性债务107 044万元，用于化解拖欠账款25 900万元，为不影响政府信用，县财政被动承担了专债还本付息及支付债券发行费。2025年我县其他地方自行试点项目专项债券及其他政府性基金专项债券付息、发行费支出18 964万元（其中：本金1 000万元，利息17 905万元，发行费59万元），2025年我县其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入仅有64万元，收支相差18 900万元。根据《中华人民共和国预算法》及财综〔2010〕80号文件相关规定，为确保我县其他地方自行试点项目收益专项债券付息及债券发行费用18 964万元及时支付，故差额部分18 900万元从一般公共预算调入政府性基金预算进行安排列支。

二、2025年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2025年，财政工作按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例，以及县十七届人大四次会议决议和县人大常委会有关审议意见的要求，全力强财源、拼收入、稳增长、抓支出、防风险，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。

（一）全力以赴加强收支管理。一是积极组织收入。2025年，我县收入组织工作遇到前所未有的困难和压力，收入质量差、财政可持续发展问题突出，面对经济总量小、财源结构单一、化解历史遗留问题等，财政部门通过盘活存量资产、资源等方式有效弥补了收入缺口。二是调整优化支出结构。牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出，2025年，全县“三公”经费支出749.35万元，同比减少0.41万元，下降0.05%，其中：公务接待费支出24.98万元，同比减少8.68万元，下降25.78%；公务用车购置及运行经费支出724.37万元，同比增加8.27万元，增长1.15%；无因公出国境经费支出。三是加大资金盘活力度，统筹调入政府性基金、预算稳定调节基金等70 059万元，优先保障“三保”支出。

（二）狠抓“六保”任务全面落实。一是兜底保障“三保”支出。2025年，我县严格按照上级财政部门要求全力保障“三保”支出，全年“三保”支出完成184 382万元。二是支持居民就业保持良好态势，筹集各类就业补助资金1 600.96万元，支持拓宽高校毕业生、农民工、退役军人和困难群众等重点群体就业渠道。三是严格执行税收政策。2025年，我县严格执行国家到期后延续实施和新出台的税收优惠政策、财政部税务总局关于调整超豪华小汽车消费税政策的公告、云南省财政厅国家税务总局云南省税务局云南省住房和城乡建设厅关于明确免征土地增值税具体执行标准的公告、财政部 税务总局关于完善增值税期末留抵退税政策的公告等税收政策，做好政策宣传、保持政策的连续性和稳定性，提高政策精准性、针对性和有效性。2019年以来，建立健全机制建设，在“泸西县人民政府门户网站－专题专栏－重点领域信息公开专栏－财政信息－减税降费”专栏公示《2023年延续、优化、完善税收优惠政策指引》《支持小微企业和个体工商户发展税费优惠政策指引（2.0）》等政策共400余条，其中2025年公示12条政策。

（三）积极推进财政规范化管理。一是规范预算编制。实施零基预算，按照“先有项目、再有预算、后有指标”的管理模式，做到所有支出实行项目库管理，厘清了项目设立目的、推进计划，压减支出水分。科学合理制定中期财政规划，制定出台项目库滚动管理、项目预算评审等系列制度，提高预算编制精细度。二是加强绩效管理。持续推进事前绩效评估、绩效跟踪、绩效评价的全过程管理体系建设，把按人头计提的公用经费分为基础公用经费和绩效公用经费两部分，基础公用经费在批复各单位部门预算后按财力情况分批下达，绩效公用经费与上年度绩效考核结果挂钩后下达。三是严格资金监控。建立健全直达资金监控、动态系统监控等系统，严格防范支付风险，细化库款保障顺序，提高调度管理前瞻性，制定并印发了做好基层“三保”工作防范财政运行风险方案。

（四）加强国库集中支付体系建设。一是继续推进公务差旅一体化管理改革，全县2025年共发生商户交易871笔金额7.58万元。二是加强银行账户管理，预算单位开立、变更、撤销银行账户，实行财政部门审批、备案，人民银行核准、备案制度，全县备案单位银行账户654个（其中：零余额账户163个、党费账户16个、工会账户102个、基本存款账户10个、其他专用存款账户343个、一般存款账户11个、债券资金账户9个），保留财政专户8个（其中：常规类专户5个，分别是非税收入专户1个，社保基金专户3个，国际贷赠款专户1个；专项支出类专户3个，分别是扶贫资金专户、粮食风险基金专户和中央专项资金特设专户），通过银行账户管理有效监控财政资金运行；三是强化财政预算执行动态监控，财政预算执行动态监控，财政授权支付动态预警监控笔数919笔，金额28 447.4万元，占财政授权支付总笔数的1.75%，占财政授权支付总金额的10.41%。有效地减少资金流转环节和积压规模，防范和控制了财政资金支付风险。

（五）大力防范和化解金融风险。成立了以县委书记、县人民政府县长为双组长的泸西县财政金融风险处置工作领导小组和泸西县金融风险化解工作领导小组，有效防范和化解地方金融风险。一是由县财政局牵头，联合县市场监督管理局、县公安局等多部门开展了泸西县涉非涉稳风险、金融放贷领域的专项排查和宣传活动；二是对全县小贷公司、典当行及投资咨询公司等相关涉金融领域的企业开展了全面摸排，加大全县非法集资风险的监测预警力度，从源头防治金融行业乱象。泸西县严格实行地方政府债务限额管理和预算管理。建立泸西县防范化解地方债务风险工作机制，制定泸西县地方政府债务风险防范总体方案，严控债务增量，积极化解债务存量。2025年末，全县政府性债务余额1 075 927万元，未突破2025年度地方政府债务限额1 081 750万元。偿还地方政府债务本息40 346万元，其中：本金18 397万元，利息及手续费21 949万元；偿还隐性债务24 960万元。2025年积极向上级财政部门争取专项债券资金14 000万元，为2025年红河州泸西县新增土地储备项目。

（六）持续强化国资国企管理。一是落实国有资产管理报告制度。全面摸清国有资产家底，形成资产管理情况报告并提请县人大常委会审议。二是按照“国家统一所有、政府分级监管、企业占有和使用”的管理机制，制定实施《泸西县县属国有企业资产处置审批管理暂行办法》等规章制度，为全县国有企业资产管理提供强有力的制度保障。三是按照“政企分开、政资分开、政事分开、政社分开”和“简政放权、放管结合”要求，实现从管企业向管资本转型，县国资局履行县属国有企业出资人职能，依法全权管理县属国有企业，重大事项报县人民政府审批同意后执行，通过资本运作带动产业发展，撬动更多的社会资本投资新兴产业，多途径扩大国有资本的影响力和增值能力，进一步提升实体企业的经营活力和效益。截至2025年末共有县属国有企业74户，其中同达集团64户、城投集团7户、同创3户。有国有一级企业3户，二级企业51户，三级企业9户，参股企业11户。2025年纳入国有企业会计决算企业42户，42户企业年末资产总额160.27亿元，同比增长5.28%；负债总额106.53亿元，同比下降3.25%；国有资本及权益总额53.73亿元，同比增长27.56%，资产负债率66.46%。2025年纳入集体企业决算企业6户，6户集体企业2025年末国有资产总额5 952万元，与上年同期5 645万元相比增加307万元，增长5.42%；负债5 848万元与上年同期5 728万元相比增加120万元，增长2.1%；国有资本及权益总额103万元，与上年同期-83万元相比增加186万元，增长224.10%，资产负债率98.25%。