泸西县建设第二小学2026年预算公开

泸西县建设第二小学2026年预算公开目录

第一部分 泸西县建设第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 泸西县建设第二小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

泸西县建设第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

2.宣传和执行党的教育方针政策，加强师德师风建设，切实完成学校教育教学任务，做好教书育人工作。保证项目有效实施，提升项目管理水平。

3.对学校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。

4.全面改善学校办学条件。合理有效使用财政资金、提高财政资金使用效益，保障财政投入能够实现预期建设目标，并发挥最大效益。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：书记室、校长室、安全卫生室、总务处、教务处、财务室、队部室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2.组织开展本校的教学及教研工作，深化教学改革，提升教学质量。

3.按照干部和教师的职工数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.按质按量的实施学生生活补助和营养改善计划。严格监控学生营养改善情况。严格监控各项支出，努力维护学生利益，把学生满意，家长放心的食品按时按质发放到学生手中。

5.改善办学条件，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益，促进义务教育的均衡化发展。硬件配置达标，保证师资培训配备水准和教学质量，实现义务教育的均衡化、优质化。保证学校必需的设备采购，如多媒体教学、一体机、教师办公桌椅等，保证房屋运动场地、设备设施的维修；配齐教务安保器材和安保人员聘选；完善校园文化建设等。

6.继续贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，提高适龄儿童的道德，智力和身体发育，培养有理想，有道德，有文化，有纪律的社会主义建设者和接班人。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制167人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制167人。在职实有167人，其中：财政全额保障167人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆（应说明超编原因）。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入26546627.77元，其中：一般公共预算26546627.77元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比3665535.61元，主要原因分析主要原因分析在编人数与上年相比增加11人。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入26546627.77元，其中:本年收入26546627.77元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款26546627.77元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增长3665535.61元，主要原因分析在编人数与上年相比增加11人，同时随着教育事业的发展，政府加大了对教育的投入，提高了教师的工资待遇以及增加了教育专项经费。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出26546627.77元。财政拨款安排支出26546627.77元，其中：基本支出26389196.89元，与上年对比3571351.99元，主要原因分析在编人数增加，政府加大了对教育的投入，提高了教师的工资待遇以及增加了教育专项经费；项目支出157430.88元，与上年对比94183.62元，主要原因分析随着学校规模的扩大和教学活动的丰富，日常办公等方面的需求增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于单位人员工资及日常教学业务管理支出，明细如下：

205教育支出18925214.41元，主要用于单位人员工资支出及项目支出，与上年对比增加2637506.38元，主要原因是随着教育事业的发展，政府加大了对教育的投入，提高了教师的工资待遇以及增加了教育专项经费。

208社会保障和就业支出3045375.21元，主要用于单位人员基本养老保险缴费支出，与上年对比增加392140.02元，主要原因是教师工资的正常晋升以及社保缴费基数的提高。

210卫生健康支出2370450.75元，主要用于单位人员医疗保险、公务员医疗补助、大病医疗保险缴费支出，与上年对比增加350559.21元，主要原因是为保证学校正常教学，在2025年新招入了11名教职工。

221住房保障支出2205587.4元，主要用于单位人员住房公积金缴费支出，与上年对比增加285330元，主要原因是随着教职工人数增加以及工资水平提高，住房公积金补贴相应增长。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于单位人员工资及日常教学业务管理支出，明细如下：

301工资福利支出26216134.89元，主要用于单位职工工资和社会保障缴费，与上年对比增加3555141.99元，主要原因是原因是教师职称晋升、新增教师岗位，使得基本工资、绩效工资、津贴补贴等支出大幅增加。

302商品和服务支出135072元，主要用于日常教学业务管理支出及工会经费支出，与上年对比增加9402.24元，由于学校开展多项校园文化活动，教学设备日常维护和耗材采购费用上升，以及学校规模扩大带来的日常运营支出增加。

303对个人和家庭的补助支出195420元，主要用于单位退休人员工资支出及学生生活补助支出，与上年对比增加100990.5元，主要原因是学生人数增加，学生营养改善计划资金支出大幅增加及遗属补助人员工资。

五、省对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

(二)按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

(三)经济社会事业发展事项

我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

泸西县建设第二小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7529元，较上年（增加）7529元，增长75%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

泸西县建设第二小学2026年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

本单位上年预算无数据。

（二）公务接待费

泸西县建设第二小学2026年公务接待费预算为7529元，较上年增加7529元，增长75 %。国内公务接待批次为50次共计接待150人次。

主要原因是本着保障运转、厉行节约的原则，我校2026年公务接待费预算主要基于以下考虑：一是严格遵循财政部门关于公务接待费“零增长”及细化预算编制的要求，结合学校年度预计的公务活动计划进行测算；二是因为2025年因特殊原因未单独安排此项预算（或基数较低），2026年为保障正常的教学交流、考察调研及上级检查指导等公务活动开展，据实恢复了此项经费；三是虽然增幅比例较大，但绝对金额较小（仅为7529元），且已严格控制在规定的支出标准之内，确保每一笔支出都符合公务接待管理规定，切实做到规范管理、勤俭节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

泸西县建设第二小学2026年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门没有重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

3.事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

4.上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

8.三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9.绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

11.全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新中华人民共和国预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

12.部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

13.国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

泸西县建设第二小学2026年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化，主要原因是我单位为学校，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

泸西县建设第二小学2026年委托业务费安排0元，与上年一致，主要原因是本单位没有此项支出业务安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，泸西县建设第二小学资产总额34276152.65元，其中，流动资产1468801.74元，固定资产34340199.36元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产5300008元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加5194975.61元，其中固定资产增加730239.4元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。