云南省泸西县泸源普通高级中学2026年预算公开

云南省泸西县泸源普通高级中学2026年预算公开目录

第一部分 云南省泸西县泸源普通高级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云南省泸西县泸源普通高级中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

第一部分  云南省泸西县泸源普通高级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

泸源中学是一所普通高级中学，为县直属学校。本校的办学宗旨是，实施高中学历教育，促进基础教育的发展，为各类高等院校培养优秀的人才。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：教务处、德育处、总务处、信息处、督导室、办公室、教科室、安全办、校工会、校团委、校党总支、教研组（语文教研组、数学教研组、英语教研组、物理教研组、化学教研组、生物教研组、政治教研组、历史教研组、地理教研组、信艺体教研组）。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

泸源中学的主要工作是实施高中学历教育，促进基础教育的发展，为各类高等院校培养优秀的人才。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制477人，其中：行政编制0人，工勤人员编制5人，事业编制472人。在职实有406人，其中：财政全额保障406人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入75585642.32元，其中：一般公共预算75585642.32元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加7421238.33元，增长10.89%，主要增加原因是2026年在职教职工人数及退休教职工人数增加，薪级工资正常晋升及各项社会保险缴费计提基数增长等。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入75585642.32元，其中:本年收入75585642.32元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款75585642.32元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加7421238.33元，增长10.89%，主要增加原因是2026年在职教职工人数及退休教职工人数增加，薪级工资正常晋升及各项社会保险缴费计提基数增长等。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出75585642.32元。财政拨款安排支出75585642.32元，其中：基本支出70394513.84元，与上年对比增加6924686.85元，增长10.91%，主要增加原因是2026年在职教职工人数及退休教职工人数增加，薪级工资正常晋升及各项社会保险缴费计提基数增长等；项目支出5191128.48元，与上年对比增加496551.48元，增长10.57%，主要增加原因是项目补助新增初中义务教育公用经费补助、义务教育营养餐补助及义务教育家庭经济困难学生生活补助，补助人数增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于单位人员工资、各类保险、住房公积金及日常公用支出，与上年相比增加变动情况明细如下：

1. 2050203教育支出-普通教育-初中教育113460.48元，与上年107784.00元比增加5676.48元，增长5.38%，主要用于初中学生资助项目初中义务教育公用经费补助及义务教育家庭经济困难学生生活补助；

2. 2050204教育支出-普通教育-高中教育54897251.43元，与上年49571680.69元比增加5325570.74元，增长10.74%，主要用于事业人员工资支出及学生资助项目，与上年相比增加的主要原因是在职人员增加，学生资助项目普通高中家庭经济困难学生免学费补助资金、普通高中家庭经济困难学生生活补助资金、普通高中国家助学金、普通高中生均公用经费补助资金补助人数增加。

3. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休703069.20元，与上年604839.00元比增加98230.20元，增长16.25%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是退休教师增加，职工缴费基数增加；

4. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出7793193.45元，与上年7065555.36元比增加727638.09元，增长10.30%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比增加的主要原因是工资正常晋升，职工缴费基数提高，增加相应的保险费用；

5. 2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤33748.08元，与上年33748.08元比增加0元，增长0%，主要用于对遗属人员补助的支出，与上年相比无变化的主要原因是遗属补助人员无变化。

6. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗3750474.35元，与上年3400298.52元比增加350175.83元，增长10.30%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是工资正常晋升，职工缴费基数提高，增加相应的保险费用。

7. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助2157305.50元，与上年1948852.66元比增加208452.84元，增长10.69%，主要用于单位公务员医疗补助支出，与上年相比增加的主要原因是工资正常晋升，职工缴费基数提高，增加相应的保险费用。

8. 2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出292244.75元，与上年132479.16元比增加159765.59元，增长120.52%，主要用于工伤保险和失业保险缴费，与上年相比增加的主要原因是人员增加导致缴费基数增加，增加了相应的保险费用。

9. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金5844895.08元，与上年5299166.52元比增加545728.56元，增长10.30%，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加的主要原因是工资正常晋升，职工缴费基数提高，增加相应的住房公积金费用。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组，其中：基本支出70394513.84元，项目支出5191128.48元，与上年相比增加变动情况明细如下：

1. 301工资福利支出69491236.56元，与上年增加6823176.65元，增长10.89%，增加原因是人员增加及各项社会保险缴费计提基数增长。

2. 302商品和服务支出5195468.48元，与上年增加493111.48元，增长10.49%，增加原因是工会经费、离退休人员公用经费项目补助人员增加。

3. 303对个人和家庭的补助898937.28元，与上年增加104950.20元，增长13.22%，增长的原因是退休人员增加及项目学生资助增加。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位无与中央配套事项。

（三）经济社会事业发展事项

我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南省泸西县泸源普通高级中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计98815.00元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云南省泸西县泸源普通高级中学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：无变化。

（二）公务接待费

云南省泸西县泸源普通高级中学2026年公务接待费预算为98815.00元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为165次，共计接待1647人次。

增减变化原因：无变化，严格按照相关规定接待。

（三）公务用车购置及运行维护费

云南省泸西县泸源普通高级中学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

无。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新中华人民共和国预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南省泸西县泸源普通高级中学2026年机关运行经费财政拨款预算0元，主要用于:无。与上年对比增减0元，增减变动情况及主要原因：无。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云南省泸西县泸源普通高级中学资产总额46040125.37元，其中，流动资产9239372.65元，固定资产30588514.69元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产6212238.03元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3040449.42元，其中固定资产减少3784826.03元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入200000.00元，其中出租资产90平方米，资产出租收入200000.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分  云南省泸西县泸源普通高级中学2026年部门预算表

详见附件。

附件：云南省泸西县泸源普通高级中学2026年部门预算表