泸西县向阳乡中心学校2024年度部门决算

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泸西县向阳乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

泸西县向阳乡中心学校，在泸西县教育体育局的领导下具体履行如下职能：

1、实施义务教育，促进基础教育发展，小学教育。

2、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行泸西县教育体育局局的行政规章制度，教书育人，为人师表。

3、组织开展本校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

4、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

6、建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。对全校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。

7、增强服务意识、在学科质量检测、升学考试、信息网络建设、教学辅助用书的征定管理等方面做好服务工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：校长办公室、工会办公室、办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为泸西县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员140人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员139人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）。年末学生2156人。年末遗属6人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编辆。

三、重点工作概述

泸西县向阳乡中心学校负责本乡辖区内小学、幼儿园的德育、教学、教研、后勤等管理事务。

1.贯彻实施党和国家教育法律法规和方针政策，负责编制全乡教育事业发展规划和各类专项规划并认真组织实施。

2.负责全乡各类学校的统筹规划和协调管理，指导协调全乡各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基础设施建设投资的办法和方案；监督全乡教育经费的使用和管理；指导全乡各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作。

4.统筹规划小学教师和管理人员队伍建设；会同有关部门做好教师专业技术职务的评审、推荐工作；指导全乡教育系统人才队伍建设。

5.负责本乡小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报帐。

6.指导、协调全乡各级各类学校的后勤管理和教育系统的治安环境综合治理及突发事件处置。

7.负责全乡教育招生考试工作；指导全乡各级各类学校的教育教学科研工作以及电化教育、现代远程教育、信息化建设工作、做好教学仪器和图书资料等教学设备的管理工作。

8．自觉接受县教育体育局、乡党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办乡政府及上级主管部门交办的其他事项。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县向阳乡中心学校2024年度收入合计37210934.28元。其中：财政拨款收入36855433.09元，占总收入的99.04%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入355501.19元，占总收入的0.96%。

与上年相比，收入合计增加4194403.30元，增长12.70%，增长原因为教师职称晋升、薪级工资上调，职工养老保险、医疗保险、住房公积金等基数调整。其中：财政拨款收入增加4340170.55元，增长13.35%，主要原因是教师职称晋升、薪级工资上调，职工养老保险、医疗保险、住房公积金等基数调整；其他收入减少145767.25元，下降29.08%。主要原因是幼儿园人数减少，相关费用收入减少；。

二、支出决算情况说明

泸西县向阳乡中心学校2024年度支出合计37210928.92元。其中：基本支出30147892.66元，占总支出的81.02％；项目支出7063036.26元，占总支出的18.98％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加4194583.52元，增长12.70%。主要原因是教师职称晋升、薪级工资上调；职工养老保险、医疗保险、住房公积金等基数调整，课后延时服务费支出增加、困难学生生活补助费用发放；。其中：基本支出减少729583.84元，下降2.36%，主要原因是民办幼儿园人数减少，相关费用支出减少；项目支出增加4924167.36元，增长230.22%，主要原因是课后延时服务费支出增加、困难学生生活补助费用发放。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸西县向阳乡中心学校机构正常运转的日常支出30147892.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28645576.25元，占基本支出的95.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1502316.41元，占基本支出的4.98％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸西县向阳乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7063036.26元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

对个人和家庭的补助项目经费5713232.9元，主要用于 生活补助

商品和服务支出项目经费965703.36元，主要用于办公费、水电费、维修（护）费、租赁费、其他商品和服务支出。

资本性支出项目经费271100元，主要用于大型修缮。

对企业补助项目经费83000元，主要用于民办幼儿园费用补贴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县向阳乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出36825433.09元,占本年支出合计的98.96%。与上年相比增加4336670.55元，增长13.35%,完成年初预算的127.69%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5.教育（类）支出26970294.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.24%,完成年初预算的145.21%。主要用于普通教育支出26927705.84元，（其中：学前教育支出1743153.03元，小学教育支出25184552.81元）；特殊教育支出42588.90元。造成预决算差异的主要原因是原因是教师职称晋升、薪级工资上调；职工养老保险、医疗保险、住房公积金等基数调整，课后延时服务费支出增加、困难学生生活补助费用发放。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8.社会保障和就业（类）支出5358093.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.55%,完成年初预算的104.00%。主要用于行政事业单位养老支出4467037.00元，抚恤金支出887456.60元，其他社会和保障和就业支出3600.00元。造成预决算差异的主要原因是死亡抚恤金费用支出增加。

9.卫生健康（类）支出2476489.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%,完成年初预算的81.36%。主要用于行政事业单位医疗支出2476489.75元（其中：事业单位医疗支出1576153.00元；公务员医疗补助790322.15元；其他行政事业单位医疗支出116014.60元）。造成预决算差异的主要原因是在职人员减少，相应的医疗支出降低。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19.住房保障（类）支出2020555.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.49%,完成年初预算的97.60%。主要用于保障性安居工程支出271100.00元，住房公积金支出1749455.00元。造成预决算差异的主要原因是在职人员减少，缴纳住房公积金费用降低。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出；。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无支出决算数和初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出；2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2. 购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸西县向阳乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，与上年无变化。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸西县向阳乡中心学校资产总额43117634.3元，其中，流动资产2382803.58元，固定资产40734811.72元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产19元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1759368.60元，其中固定资产增加378092元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋180平方米，账面原值239000元，实现资产使用收入14545.57元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1393734.60元，其中：政府采购货物支出34932.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1358802.60元。授予中小企业合同金额1393734.60元，其中：授予小微企业合同金额271719.40元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。

监督索引号53252700436001401111