泸西县旧城镇初级中学2024年度部门决算

监督索引号53252700436002101000

泸西县旧城镇初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024 年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共决算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共决算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共决算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金决算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营决算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共决算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共决算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

建议参照政府批准的“三定”方案或各单位官方网站对职能和机构的相关表述进行公开，与决算公开保持衔接。

1. 学习财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施：

学习预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度决算平衡机制。

2. 学习财政、财务、会计管理部门规范性文件：单位按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3. 承担各项财政下达收支管理工作：负责编制本单位和单位本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共决算、政府性基金决算、社会保险基金决算、国有资本经营决算；受泸西县人民政府委托，向泸西县人民代表大会报告单位和单位本级财政决算及其执行情况，向泸西县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理红河州本单位的转移支付，制定本单位地方财政转移支付制度。

4. 学习本单位政府非税收入管理制度；负责政府非税收入管理；管理本单位财政票据。

5. 组织学习国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金下达管理有关工作：统一管理财政专户；负责制定单位政府采购制度并监督管理。

6. 负责制定单位国有资产管理规章制度，按规定管理单位国有资产，制定统一规定的开支标准和支出办法；负责单位财政决算内的管理。

7. 负责审核和汇总编制单位国有资本经营预决算方案，制定单位国有资本经营决算的制度和办法；监缴单位属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，学习拟订单位企业国有资产管理有关制度；学习负责单位信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；学习按规定管理资产评估工作。

8. 负责办理和监督单位财政经济发展支出、单位政府性投资项目的财政拨款,学习拟订单位建设投资的有关政策；学习创新单位政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；学习制定单位基本建设财务管理具体实施办法；学习负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；学习负责单位建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；学习负责建立健全政府购买服务机制。

9. 学习有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；参与编制社会保障预决算草案。

10. 学习负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；学习负责统一管理政府性外债；学习管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表单位开展财税领域的交流与合作。

11. 负责管理全单位的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和统一的会计制度，拟定单位会计管理制度和办法。

12. 学习负责制定单位财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展单位财政绩效评价工作、实施全面决算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度决算绩效报告。

13. 监督检查本单位财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

14. 学习负责制定本单位财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定单位财政信息化建设规划并组织实施。

15. 贯彻执行国家风险资金管理工作方针、政策和法律、法规，提出加强对单位风险资金管理的意见和建议。

16. 完成县委和县人民政府交办的其他任务。

行政审批项目，以泸西县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：包括：中国共产党旧城镇初级中学支部1个、校长办公室1个，行政副校长办公室1个，教学副校长办公室1个，安全副校长办公室1个，工会办公室.1个，行政办公室1个，教务处办公室1个，总务处办公室1个，德育处公室1个，学生处1个。

泸西县旧城镇初级中学所属单位0个。

（二）决算单位构成

我单位作为 泸西县教育体育局（一级主管部门）的二级决算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位 2024 年末编制内实有人员 84 人。包括财政拨款开支经费的：公务员 0 人，参照公务员法管理人员 0 人，事业管理人员和专业技术人员 81 人，机关和事业工人 3 人；经费自理人员 0 人。我单位 2024 年末其他人员 4 人。包括财政拨款开支经费的人员 4 人；经费自理人员 0 人。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计 0 人 （离休 0 人，退休 0 人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员 16 人（离休 0 人，退休 16 人）。年末学生 1272 人。年末遗属 1 人。车辆编制 0 辆，在编实有车辆0辆，超编 0辆。

三、重点工作概述

1. 强化决算管理，加快支出进度，提高财政资金支出效率。执行国家财政体制和管理制度，拟订单位财政制度、决算管理制度；编制学校一般公共决算、政府性基金决算，统筹负责社会保险基金决算。

2. 严格落实政策，加大投入力度，推进重点民生工程建设。组织决算执行、单位资金整合；组织实施学校非税收入国库集中收缴；负责学校家庭经济困难学生生活补助发放，营养改善计划资金的报销工作，学校正常运转工作的经费。

3. 实施绩效管理，推进财政改革，提升财政精细管理水平。拟定本级部门项目支出决算评审相关制度和办法；组织实施本级单位项目支出决算自评自审上报工作；拟定决算绩效管理的有关制度和办法；审定（单位）决算支出的绩效考评目标。

第二部分 2024 年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县旧城镇初级中学 2024 年度收入合计 19953501.94 元。其中：财政拨款收入 19237416.70 元，占总收入的 96.41%；上级补助收入 0.00 元，占总收入的 0.00%；事业收入 0.00 元（含教育收费0.00 元），占总收入的 0.00%；经营收入 0.00 元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入 0.00 元，占总收入的 0.00%；其他收入716085.24 元，占总收入的 3.59%。与上年相比，收入合计增加 2977964.71 元，增长17.54%。其中：财政拨款收入增加 2773006.39 元，增长16.84%；上级补助收入增加 0.00 元，增长0%；事业收入增加 0.00 元，增长0%；经营收入增加0.00 元，增长0%；附属单位上缴收入增加 0.00 元，增长0%；其他收入增加204958.32元，增长40.10%。主要原因是。课后服务等收入上下年合计716085.24元，2023秋季课后服务的资金在2024年1月支付。

二、支出决算情况说明

泸西县旧城镇初级中学 2024 年度支出合计 19916212.96 元。其中：基本支出 16231867.53 元，占总支出的 81.50％；项目支出3684345.43 元，占总支出的 18.50％；上缴上级支出 0.00 元，占总支出的 0.00％；经营支出 0.00 元，占总支出的 0.00％；对附属单位补助支出 0.00 元，占总支出的 0.00％。与上年相比，支出合计增加 2955041.85 元，增长17.42%。其中：基本支出增加211921.47 元，增长1.32%；项目支出增加 2743120.38 元，增长 291.44%；上缴上级支出增加0.00 元，增长0%；经营支出增加 0.00 元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00 元，增长0%。主要原因是：基本支出的增加，项目支出大幅度增加。

（一）基本支出情况

2024 年度用于保障泸西县旧城镇初级中学机构正常运转的日常 支出 16231867.53 元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出 16120145.53 元，占基本支出的 99.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费 111722.00 元，占基本支出的 0.69％。

（二）项目支出情况

2024 年度用于保障泸西县旧城镇初级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出 3684345.43 元。其中：基本建设类项目支出 0.00 元。

泸财预〔2024〕363号义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费 799375.00 元，主要用于家庭经济困难学生生活补助的发放；红财教发〔2024〕10号上级义务教育营养改善计划专项资金项目经费916790.00元，主要用于营养改善计划专项资金食材费；红财教发〔2024〕12号上级义务教育生均公用经费项目经费348776.00元，主要用于学校的业务管理；红财教发〔2024〕69号上级义务教育家庭经济困难学生生活补助经费项目经费308750.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助的发放；红财教发〔2024〕69号上级义务教育生均公用经费项目经费197459.43元，主要用于学校的业务管理；泸财预〔2024〕363号营养改善计划专项资金项目经费1036735.00元，主要用于营养改善计划专项资金食材费；泸财预〔2024〕363号义务教育生均公用经费76460.00元，主要用于学校的业务管理。

三、一般公共决算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县旧城镇初级中学 2024 年度一般公共决算财政拨款支出19237416.70 元,占本年支出合计的 96.59%。与上年相比增加2773006.39 元，增长16.84%,完成年初决算的 123.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

2.外交（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项决算。

3.国防（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项决算。

4.公共安全（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

5.教育（类）支出 14670887.08 元，占一般公共决算财政拨款

总支出的 76.26%,完成年初决算的 137.22%，主要原因是2024年教师薪级正常晋升，实有编制人员聘用特岗教师转正；造成预决算差异的主要原因是教师薪级存在差异。

6.科学技术（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支

出的 0.00%,年初无此项决算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财

政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

8.社会保障和就业（类）支出 2054350.48 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 10.68%,完成年初决算的 100.91%主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，机关事业单养老保险缴费支出和抚恤，与上年相比增加的主要原因是2024年是保障和就业支出缴费的比例有所调整。造成预决算差异的主要原因是保障和就业支出缴费的比例有所调整；

9.卫生健康（类）支出 1443591.14 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 7.50%,完成年初决算的 87.37%主要 用于实有在编人员增加，造成预决算差异的主要原因是特岗转正等在职在编人员增加；

10.节能环保（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

11.城乡社区（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

12.农林水（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

13.交通运输（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

15.商业服务业等（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

16.金融（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

17.援助其他地区（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

19.住房保障（类）支出 1068588.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 5.55%,完成年初决算的 89.62%主 要用于与上年相比增加的主要原因是2024年单位在职在编编制聘用人员增加，造成预决算差异的主要原因是聘用人员增加。

20.粮油物资储备（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

21.国有资本经营决算（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 年初无此项决算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

23.其他（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

24.债务还本（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

25.债务付息（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出 0.00 元，占一般公共决算财政拨款总支出的 0.00%,年初无此项决算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024 年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公” 经费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元，无此项决算。因公出国（境）费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初决算的0%公务用车购置费支出年初决算为 0.00 元，，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，无支出。

公务用车运行维护费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，无支出。

公务接待费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，无支出。

因公出国（境）费支出决算，上年无此项支出。

公务用车运行维护费支出，上年无此项支出。

公务接待费支出决算，上年无此项支出。

具体是国内接待费支出决算 0.00 元（其中：外事接待费支出决算0.00 元），上年无此项支出。

国（境）外接待费支出决算 0.00 上年无此项支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

2024 年度一般公共决算财政拨款“三公”经费支出年初决算为0.00 元，支出决算为 0.00 元，上年无此项支出。

一般公共决算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）

费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元，上年无此项支出。

公务用车购置费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元；

公务用车运行维护费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元

；公务接待费支出年初决算为 0.00 元，决算为 0.00 元。

2024 年度一般公共决算财政拨款“三公”经费无此项支出。

一般公共决算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）

费支出决算，无此项支出”）；公务用车购置费支出决算无此项支出”）；公务用车运行维护费支出决算无此项支出”）；公务接待费支出决算增加/减少 0.00 元，无此项支出”），具体是国内接待费支出决算 0.00 元 ，无此项支出；国（境）外接待费支出决算 0.00 元较上年无此项支出。2024 年度一般公共预

算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是。

一般公共决算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组 0.0 个，累计 0.0 人次。

2.购置车辆 0.0 辆。开支一般公共决算财政拨款的公务用车保有量为 0.0 辆。

3.安排国内公务接待 0.0 批次（其中：外事接待 0.0 批次），接待人次 0.0 人（其中：外事接待人次 0.0 人）。安排国（境）外公务接待 0.0 批次，接待人次 0.0 人。

（三）需要说明的事项

无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸西县旧城镇初级中学 2024 年机关运行经费支出 0.00 元，无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至 2024 年末，泸西县旧城镇初级中学资产总额24217149.57元，其中，流动资产1287965.21元，固定资产 22929183.36元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程 0元，无形资产1元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少291916.35元，其中固定资产减少20112元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆 0 辆，账面原值0元；报废报损资产 1项，账面原值 26712.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋 0平方米，账面原值 0元，实现资产使用收入0 元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024 年度，单位政府采购支出总额 849220.00 元，其中：政府采购货物支出 47300.00 元；政府采购工程支出 0.00 元；政府采购服务支出 801920.00 元。授予中小企业合同金额 829240.00 元，其中：授予小微企业合同金额 177240.00 元。

四、单位绩效自评情况

2024年，我单位编制了《部门整体支出绩效目标》，纳入《云南省地方财政决算标准化管理平台》项目库储备项目，经部门填报、数据验证、部门审核及排序等流程。

1.特殊教育公用经费，随班就读3人，上级按时足额拨款，有效及时解决了特殊人群随班就读的急需的资金。

2.送教上门公用经费，解决5个残疾学生不能到学校跟班上课的问题，为这类学生的学习各教师的教学活动提供了有效保障。

3.义务教育公用经费，上级按时足额拨款，为学校的正常教学、学校运转、学生学习、学生住宿提供了物质基础。

4.家庭经济困难学生生活补助，按时足额发放。解决学生生活大部分生活资金。

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共决算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门决算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的 国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；

公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；

公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共决算、政府性基金及国有资本经营决算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。

监督索引号53252700436002101111