泸西县永宁乡中心学校2024年度部门决算

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泸西县永宁乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

实施小学义务教育、学前教育，促进基础教育发展。宣传和执行党的教育方针政策，加强师德师风建设，切实完成学校教育教学任务，做好教书育人工作。保证项目有效实施，提升项目管理水平。对学校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。全面改善学校办学条件。合理有效使用财政资金、提高财政资金使用效益，保障财政投入能够实现预期建设目标，并发挥最大效益。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、教研室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为泸西县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员118人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员116人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员62人（离休0人，退休62人）。年末学生1507人。年末遗属10人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、学校义务教育公用经费，进一步保障学校教育教学工作的开展，各种教学、仪器设备得到添置，学校师生学习安保设备得到添置。

2、贫困寄宿学生资金按时到位，足额落实到位。

3、营养改善计划进一步规范，供餐多元化，有蔬菜、有肉类等，资金按时到位，学生健康得到进一步提高。

4、完成了教职工薪级工资的提高；增强了农村教师教育教学工作的积极性，为教育教学质量的提高提供了坚定的物质保障。

5、学校校园文化、绿化、环境绿化建设、基础设施得到进一步的改善。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。本单位为二级预算单位，《2024年度部门整体支出绩效自评情况》和《2024年度部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县永宁乡中心学校2024年度收入合计31164598.52元。其中：财政拨款收入30717322.05元，占总收入的98.56%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入447276.47元，占总收入的1.44%。

与上年相比，收入合计增加2995258.18元，增长10.63%。其中：财政拨款收入增加2964325.79元，增长10.68%；其他收入增加30932.39元，增长7.43%。主要原因是本年收入包含2022年及2023年家庭经济困难学生生活补助费及营养改善计划款，财政拨款收入增加；包含学校收取的2023年秋季学期学生课后延时服务费，其他收入增加。

二、支出决算情况说明

泸西县永宁乡中心学校2024年度支出合计31226834.36元。其中：基本支出26624038.91元，占总支出的85.26％；项目支出4602795.45元，占总支出的14.74％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3105556.76元，增长11.04%。其中：基本支出减少227781.51元，下降0.85%；项目支出增加3333338.27元，增长262.58%。主要原因是教师职称晋升、正常工资调标以及新增教师岗位，导致工资、福利等支出增加；学校开展多项校园文化活动，教学设备日常维护和耗材采购费用上升，同时学校规模扩大，水电费、物业管理费等日常运营支出相应增加，学生营养改善计划资金支出大幅增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸西县永宁乡中心学校机构正常运转的日常支出26624038.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26196178.94元，占基本支出的98.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费427859.97元，占基本支出的1.61％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸西县永宁乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4602795.45元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

支持学前教育发展县级资金项目经费14200元，主要用于引导和支持扩充学前教育资源，提高普惠性民办幼儿园办园质量和水平。

（上级）义务教育生均公用经费项目经费497713.18元，主要用于保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

营养改善计划专项资金项目经费1648211.2元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善城乡义务教育学生营养状况。

义务教育家庭经济困难学生生活补助经费项目经费859000元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育学校家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

(上级)义务教育营养改善计划专项资金项目经费1148879.7元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善城乡义务教育学生营养状况。

义务教育生均公用经费项目经费72340元，主要用于有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

(上级)义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目经费317000元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育学校家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

课后服务财政补助办公类资金项目经费19222.5元，主要用于保障学校制定“一校一案”的课后服务方案，开展丰富多彩的课后服务活动。

(上级)义务教育校点公用经费项目经费3011.75元，主要用于农村小学不足100人的学校正常教育教学工作能够正常运转，不因资金短缺而影响学校的正常教育教学秩序。

(上级)义务教育随班就读学生生均公用经费项目经费7161.12元，主要用于确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。

(上级)义务教育送教上门学生生均公用经费项目经费1056元，主要用于确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。

乡村学校少年宫专项资金项目经费15000元，主要用于支持乡村学校开展丰富多彩的活动，提升学生综合素质和实践能力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县永宁乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出30702322.05元,占本年支出合计的98.32%。与上年相比增加/减少2964325.79元，增长/下降10.69%,完成年初预算的112.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出21977721.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.58%,完成年初预算的128.74%。主要用于事业专技人员工资福利支出和与教学业务有关的支出。造成预决算差异的主要原因是：学校开展多项校园文化活动，教学设备日常维护和耗材采购费用上升，以及学校规模扩大带来的日常运营支出增加；学生营养改善计划资金支出大幅增加；教师职称晋升、工资调标和新增教师岗位，使得基本工资、绩效工资、津贴补贴等支出大幅增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4791426.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.61%,完成年初预算的86.89%。主要用于退休人员工资福利支出、基本养老保险缴费支出、死亡抚恤金支出；造成预决算差异的主要原因是基本养老保险缴费支出为补缴2023年7-12月基本养老保险费及2024年1-3月基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出2319638.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.56%,完成年初预算的82.35%。主要用于职工基本医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险支出；造成预决算差异的主要原因是医疗保险缴费比例从10%调减到7%，公务员医疗补助缴费比例由4.6%调减到4.2%，工伤保险缴费比例由0.4%调减到0.32%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1613535.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.26%,完成年初预算的84.23%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金支出为2023年9月至2024年7月期间支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

上年无因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算和上年相比，无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸西县永宁乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸西县永宁乡中心学校资产总额35313303.31元，其中，流动资产1696968.76元，固定资产33610256.44元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6078.11元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1048929.38元，其中固定资产增加118800元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋1657平方米，账面原值3000000元，实现资产使用收入94970.5元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额899354.12元，其中：政府采购货物支出6500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出892854.12元。授予中小企业合同金额899354.12元，其中：授予小微企业合同金额348749.12元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。

监督索引号53252700436001601111