泸西县供销合作社联合社2024年度部门决算

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泸西县供销合作社联合社2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职能

（1）宣传和贯彻执行各级党委和政府有关农村经济工作的路线、方针和政策。

（2）引导、组织和管理全县农村合作经济组织和全县农村流通工作，为农村各种生产和流通组织提供政策咨询、商品信息等综合服务，促进全县农村合作经济的发展。

（3）加强农村社会化服务体系建设，通过发展各种专业合作社，健全农产品购销服务体系，完善农业生产资料经营服务体系，参与农业生产资料市场管理，搞好农村信息服务和综合服务等工作，搞活农村商品流通，推进农业产业化经营。

（4）负责管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能。

（5）协调农村合作经济组织与政府部门和其他组织的关系，认真贯彻落实有关的法律法规，维护广大农民和基层社的合法权益。

（6）实施开放办社，加强供销合作社与社会各部门、各行业的联合与合作，吸纳各种经济成分的组织或个人入社，拓展合作领域和服务范围，发挥合作组织的群体、联合优势。

（7）按照管理规范化、科学化、制度化、现代化的要求，督促检查所属企业和指导基层社做好企业内部管理，提高经济效益的各项工作。

（8）抓好全县供销合作社教育事业，为所属企业和广大农村培养大批合格的经营管理人才，进行经常性的干部职工教育培训，不断提高职工队伍整体素质。

（9）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、党建办公室、财务统计科、合作指导科、安全生产科、监事会办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.泸西县供销合作社联合社

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员9人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员9人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）强党建、转作风，持续深化全面从严治社

一是强化政治建设。制定工作方案和学习计划，通过读书班研讨、党组理论学习中心组集中学习、开展警示教育、“三会一课”、主题党日、自查自纠等方式，推动党纪学习教育走深走实。二是强化组织建设。紧紧围绕工作实际，聚焦组织能力提升，强化党建工作，着力创建“传承扁担精神·服务乡村振兴”党建品牌。三是强化作风建设。坚持问题导向，切实履行整改落实“第一责任人”责任，严格落实推进整改工作。同时按照党风廉政责任制要求，严格实行责任追究。四是切实推进各类问题整改。坚持问题导向，切实履行整改责任，既注重立行立改，也坚持长期整改，确保改到位、改彻底。持续巩固整改成果，督导全系统干部职工以勇于担当的精神和认真细致的态度，把纪律规矩深植于心、熟记于脑，杜绝类似问题再次发生。

（二）搭平台、建体系，持续夯实为农服务基础

一是巩固提升流通服务网络。泸西县被确定为县域流通服务网络百强县试点县以来，按照打造县域流通“一张网”，抓好农产品、再生资源回收上行和日用百货、农资供应下行“两条线”，建立县、乡、村“三个节点”的工作思路，建成泸西县生活物资、烟花爆竹、农资化肥、百姓“菜篮子”4个县域集采集配中心，在向阳、永宁等乡镇培育8个乡镇综合超市、20个农村综合服务，搭建形成“一点多能、一网多用、双向流通”的经营服务模式。二是强化基层体系建设。坚持开放办社，领办发展泸西县互惠果蔬农民专业合作社等三个专业合作社，其中泸西县贤民农民专业合作社是基层党组织领办合作社的典范。年底前还将规范发展2家合作社，进一步夯实基层组织体系；贯彻落实“千县千社质量提升行动”实施方案，结合“三位一体”综合改革试点，开发“供销e赶街”购物小程序，升级中枢供销社服务“三农”平台，将其打造成示范基层社。三是推动绿色产业发展。深入学习浙江“千万工程”经验，积极开展再生资源回收业务助力人居环境整治，2024年回收废弃金属、农膜、塑料、编织袋等再生资源30余吨，切实为单位增加了收益，推动了“白色污染”治理。四是激发电商活力。为畅通销售渠道，泸西供销社积极探索电商发展路径，安欣电子商务服务有限责任公司依托抖音等线上平台推广和开展直播工作实现营收。中枢镇供销社入驻832平台、利用抖音、微信等线上销售平台推动农特产品销售，同时紧紧抓住“三位一体”改革试点机遇，开发了“供销e赶街”小程序，与8家商家合作，经营范围包括烟花爆竹、新鲜果蔬、海鲜店、活禽宰杀等，顾客可在线上下单，线下取货，进一步丰富供销超市货源、提升群众消费便利性和体验感。

（三）强管理、激活力，持续推动社有企业深化改革

一是推进企业集团化发展。按照1个目标、1个原则，聚焦3个重点、3步走的“1133”思路，推进社有企业改革。积极探索集团化管理，成立泸西县供销集团公司，新成立物业管理、电子商务、财务管理等3家子公司；全面完成生资公司、白水供销股份合作社改制改革纳入集团化公司管理。二是完善企业内部管理控制制度。围绕“管人”，制定《三定方案》《薪酬管理办法》等“劳动、人事、分配”三项制度管理文件，细化工资结构，规范工资管理制度。对长期在册不在岗的人员，采取调剂岗位，由第三方公司进行返岗竞聘；实行中层干部竞聘方式，选拔优秀干部担任企业管理层；围绕“管财”，对13家社有企业及新成立公司实行财务统管，进一步规范财务核算和管理行为。

（四）促和谐、保稳定，持续抓好安全维稳工作

一是提高思想认识。县供销联社党组始终坚持党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责的工作原则，召开安全生产会议7次，切实把安全责任落实到部门，到具体人，签订目标责任书36份，坚决防范重特大安全事故发生。深刻汲取省内外生产安全事故教训，切实加强安全监管，落细防范措施，严防群死群伤事故发生。二是强化安全教育。组织各企业、基层社学习《重大事故隐患判定标准汇编》，结合《红河州供销系统安全生产检查参考手册》，将安全生产、消防安全等相关教育培训列入供销系统考核重点。同时组织供销系统干部职工观看学习“安全生产月”主题宣传片、《安全生产 责任在肩》警示教育片共计25次259人次，学好用好重大事故隐患判定标准，强化安全风险辨识警示。同时在供销综合市场开展地震模拟、消防、反恐安全演练，加强密集场所面对突发地质灾害、火灾、恐怖分子的应急处置能力，提升广大干部职工、商户应急处置水平，最大限度维护职工的生命安全，成为守护人民群众安全的坚强堡垒。三是落实安全责任。结合供销社重大事故隐患专项排查整治行动，加大力度开展排查整治“九小场所”、多业态混合生产经营场所、人员密集场所等突出消防安全风险隐患，通过对系统内所涉及的烟花爆竹零售、综合市场、加油站建设及后续运营管理、仓储物流、老旧房屋等全面排查，各企业、基层社开展安全检查67次，主要领导及分管领导带队检查70次，其中检查发现隐患23处，完成整改23处，精准查找隐患问题，及时消除事故隐患。7月深入贯彻落实泸西县自建房安全专项整治工作，开展自建房消防安全隐患集中排查整治工作，全供销系统共计排查房屋78处，以常态化开展房屋安全日常巡查工作，定期对房屋进行安全检查，增强职工的安全意识，营造严防严控、共建共治、平稳有序的治理氛围。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无一般公共预算财政拨款项目支出，《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》和《2024年度项目支出绩效自评表为空表》。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县供销合作社联合社2024年度收入合计2897207.69元。其中：财政拨款收入2897023.40元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入184.29元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少416873.05元，下降12.58%。其中：财政拨款收入减少416550.40元，下降12.57%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少322.65元，下降63.65%。主要原因是今年退休3人，相应的工资费用减少，加之今年无项目资金。

二、支出决算情况说明

泸西县供销合作社联合社2024年度支出合计2897163.40元。其中：基本支出2897163.40元，占总支出的100.00％；无项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少416657.60元，下降12.57%。其中：基本支出减少156657.60元，下降5.13%；项目支出减少260000.00元，下降100.00%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是今年退休3人，相应的工资费用减少。加之今年无项目资金。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸西县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2897163.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2766097.24元，占基本支出的95.48％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费131066.16元，占基本支出的4.52％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸西县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

本单位无项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县供销合作社联合社2024年度一般公共预算财政拨款支出2897023.40元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少416550.40元，下降12.57%，完成年初预算的97.24%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1112665.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.41%，完成年初预算的132.18%。主要用于退休人员的退休费、职业年金缴费、死亡抚恤及机关事业单位基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因一是今年退休3人，退休费增加；二是退休人员1人死亡，支付死亡抚恤。

9.卫生健康（类）支出245056.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.46%，完成年初预算的79.91%。主要用于行政事业单位医疗保险和公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是今年退休3人，医疗保险和公务员医疗补助支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出1394212.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.13%，完成年初预算的84.20%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助；造成预决算差异的主要原因是今年退休3人，相应的工资费用减少，加之今年无项目资金。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出145089.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%，完成年初预算的82.99%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是今年退休3人，住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为80801.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为80801.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为80801.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为80801.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是坚决贯彻执行中央厉行节约等政策，有效控制公务接待费用支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是坚决贯彻执行中央厉行节约等政策，有效控制公务接待费用支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸西县供销合作社联合社2024年机关运行经费支出130926.16元，比上年减少49135.02元，下降27.29%,主要原因是今年退休3人，其他交通费用减少，还有未支付网络费。部门机关运行经费主要用于办公费19987.00元，电费6769.16元，其他商品和服务支出7200元，其他交通费用92050.00元，工会经费4920.00元 。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸西县供销合作社联合社资产总额233137.34元，其中，流动资产223316.92元，固定资产9820.42元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少9618.46元，其中固定资产减少2484.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

泸西县供销合作社联合社2024年度部门整体支出绩效自评情况详见附件13。

（二）部门整体支出绩效自评表

泸西县供销合作社联合社2024年度部门整体支出绩效自评表详见附件14。

（三）项目支出绩效自评表

泸西县供销合作社联合社2024年度项目支出绩效自评表详见附件15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。

监督索引号53252703300201111