泸西县建设第二小学2024年度部门决算

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泸西县建设第二小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

（二）宣传和执行党的教育方针政策，加强师德师风建设，切实完成学校教育教学任务，做好教书育人工作。保证项目有效实施，提升项目管理水平。

（三）对学校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。

（四）全面改善学校办学条件。合理有效使用财政资金、提高财政资金使用效益，保障财政投入能够实现预期建设目标，并发挥最大效益。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：书记室、校长室、教务处、总务处、财务室、安全卫生室、队部室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为泸西县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员156人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员156人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。年末学生3442人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2.组织开展本校的教学及教研工作，深化教学改革，提升教学质量。

3.按照干部和教师的职工数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.按质按量的实施学生生活补助和营养改善计划。严格监控学生营养改善情况。严格监控各项支出，努力维护学生利益，把学生满意，家长放心的食品按时按质发放到学生手中。

5.改善办学条件，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益，促进义务教育的均衡化发展。硬件配置达标，保证师资培训配备水准和教学质量，实现义务教育的均衡化、优质化。保证学校必需的设备采购，如多媒体教学、一体机、教师办公桌椅等，保证房屋运动场地、设备设施的维修；配齐教务安保器材和安保人员聘选；完善校园文化建设等。

6.继续贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，提高适龄儿童的道德，智力和身体发育，培养有理想，有道德，有文化，有纪律的社会主义建设者和接班人。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2024年度无三公经费支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。本单位2024年度无“三公”经费支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。本单位为二级预算单位，《2024年度部门整体支出绩效自评情况》和《2024年度部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸西县建设第二小学2024年度收入合计25945997.90元。其中：财政拨款收入24017543.26元，占总收入的92.57%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1928454.64元，占总收入的7.43%。

与上年相比，收入合计增加16513097.90元，增长175%。其中：财政拨款收入增加15462943.26元，增长181%；其他收入增加1050154.64元，增长120%。，主要原因是我单位学生招生规模扩大，财政加大对教育事业的投入，同时教职工人员增加，教师工资拨款收入相应增加。

二、支出决算情况说明

泸西县建设第二小学2024年度支出合计25945968.02元。其中：基本支出23127864.85元，占总支出的89.14％；项目支出2818103.17元，占总支出的10.86％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加16513068.02元，增长175%。其中：基本支出增加14074864.85元，增长155%；项目支出增加2438203.17元，增长642%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出，主要原因是教师职称晋升、正常工资调标以及新增教师岗位，导致工资、福利等支出增加；教职工人数增加，工会经费和残疾人就业保障金支出随之增加；学校开展多项校园文化活动，教学设备日常维护和耗材采购费用上升，同时学校规模扩大，水电费、物业管理费等日常运营支出相应增加。此外，学生人数增加，学生营养改善计划资金支出大幅增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸西县建设第二小学机构正常运转的日常支出23127864.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22949982.05元，占基本支出的99.23％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费177882.80元，占基本支出的0.77％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸西县建设第二小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2818103.17元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学生营养改善计划资金项目经费2012630元，主要用于学生营养早餐支出；

家庭经济困难学生补助项目经费18250元，主要用于补助家庭经济困难学生支出；

义务教育公用经费项目经费787223.17元，主要用于学校基础设施建设和教育教学业务相关支出，支出经济分类包括：办公费116,642.35元，印刷费129,960.16元，水费43,792.68元，电费51,709.42，物业管理费190,822.00元，差旅费60,633.92，维修费80,587.00元，租赁费5,283.20元，培训费9,612.00元，专用材料费13,913.04元，劳务费14,000.00元，其他商品和服务支出52,087.40元，办公设备购置费18,180.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸西县建设第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出24017543.26元,占本年支出合计的92.57%。与上年相比增加15462943.26元，增长181%,完成年初预算的112.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出18391095.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.57%,完成年初预算的123.44%。主要用于事业专技人员工资福利支出和与教学业务有关的支出。造成预决算差异的主要原因是：学校开展多项校园文化活动，教学设备日常维护和耗材采购费用上升，以及学校规模扩大带来的日常运营支出增加；学生人数增加，学生营养改善计划资金支出大幅增加；教师职称晋升、工资调标和新增教师岗位，使得基本工资、绩效工资、津贴补贴等支出大幅增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2035078.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.47%,完成年初预算的85.76%。主要用于退休人员工资福利支出、基本养老保险缴费支出、死亡抚恤金支出；造成预决算差异的主要原因是基本养老保险缴费支出为补缴2023年7-12月基本养老保险费及2024年1-3月基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出2050817.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.54%,完成年初预算的87.60%。主要用于职工基本医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险支出；造成预决算差异的主要原因是医疗保险缴费比例从10%调减到7%，公务员医疗补助缴费比例由4.6%调减到4.2%，工伤保险缴费比例由0.4%调减到0.32%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1540552.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%,完成年初预算的87.69%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金支出为2023年9月至2024年7月期间支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算和上年支出决算数无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸西县建设第二小学2024年机关运行经费支出0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸西县建设第二小学资产总额29,081,177.04元，其中，流动资产1,377,848.08元，固定资产27,703,328.96元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少493450.75元，其中固定资产减少881253.15元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额576528.16元，其中：政府采购货物支出15300.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出561228.16元。授予中小企业合同金额576528.16元，其中：授予小微企业合同金额125100.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指从同级财政部门取得财政预算资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

（八）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（九）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十五）财政拨款结余资金（以下简称结余资金）是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

（十六）绩效预算是指由政府部门在明确需要履行的职能和需要消耗的资源的基础上确定绩效目标，编制绩效预算，并用量化的指标来衡量其在实施过程中取得的业绩和完成工作的情况。

（十七）绩效评价是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对中央部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果所进行的综合性评价。

监督索引号53252700436002801111