泸西县白水镇人民政府部门整体支出绩效自评报告

泸西县白水镇人民政府部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门职能职责

中共泸西县委办公室 泸西县人民政府办公室关于印发《泸西县白水镇职能配置、机构设置 和人员编制方案》的通知（泸办发〔2024〕13 号）文件精神，泸西县白水镇人民政府承担以下工作职责：

1.加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本镇机关及辖区内村、 各类组织党建工作。指导乡村工作，动员社会力量参与乡村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

2.促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管 理和利用，推动镇、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村民收入。

3.强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善镇、村两级政务服务体系。

4.维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

5.实施综合管理。承担本镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

6.完成上级党委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置及人员情况

白水镇党委是党的基层委员会，统一领导本镇基层各类组织和各项工作，加强基层社会治理，支持和保证行政组织、经济组织和群众自治组织充分行使职权。白水镇人民政府是基层人民政府，依据党内法规和法律法规规章等，在辖区内依法行使行政职权。

泸西县白水镇人民政府综合设置8 个工作机构：分别是：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法制办公室、党群服务中心（加挂新时代文明实践所牌子）、综合行政执法队（加挂政府专职消防队、消防工作站牌子）、农业农村发展和财务服务中心

截至2024年12月31日，白水镇人民政府在职人员编制102人，其中：行政编制35人，事业编制67人。在职实有99人，其中：财政全供养99人，非财政供养0人。离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价依据

1. 《中华人民共和国预算法》。

2. 《中华人民共和国预算法实施条例》（中华人民共和国国务院令第729号）。

3. 《泸西县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（泸政发〔2020〕44号）。

4. 《泸西县人民政府关于印发泸西县进一步深化预算管理制度改革实施细则的通知》（泸政发〔2022〕40号）。

5. 《泸西县县级预算绩效管理办法的通知》（泸财〔2023〕12号）。

6. 《泸西县财政局关于印发泸西县项目支出绩效评价管理办法的通知》（泸财〔2022〕19号）。

7. 《泸西县财政局关于开展2024年度财政再评价工作的通知》。

8. 其他相关资料、文件。

（二）绩效评价方法

根据绩效评价相关要求，结合本次绩效评价的具体情况，为确保绩效评价工作真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法，对该项目专项资金进行绩效评价，系统、科学地反映评价项目综合绩效情况。

1. 审阅资料。收集与部门预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。包括查阅专项资金申报文件、报表资料、项目管理情况、资金管理情况、自评报告等，对需要现场调查的问题做好记录。

2. 实地评价。绩效评价工作组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、座谈会、问卷调查等方式，组织开展实地评价。在绩效评价实施过程中，根据评价对象的具体情况，设计数据收集表格收集评价数据、资料；同时发放调查问卷调查项目的公众满意度、管理人员意见以及评价相关的信息。

3. 内控测评。通过调研，收集部门管理的相关制度并评价其内控健全性，了解部门业务管理和财务管理的流程和关键控制点，测试部门是否建立并执行相应的监控措施，有效控制项目进度、质量，监控资金使用，确保财政资金发挥绩效。初步评价部门内控的有效性，针对关键控制点、潜在风险点设计相关考核指标，识别部门管理和工作开展过程中可能存在的问题和风险点。

4. 问卷调查。通过现场调查与座谈、发放调查问卷等方式，发现问题，寻求完善相关政策的建议，着重对产出和效果情况进行调查了解，为部门整体支出提供定性与定量评价的依据。

5. 数据分析。依据部门预算申报文件，对照部门实际工作完成内容，评价部门工作的履职情况；依据相关政策文件，部门工作是否按照相关政策、工作计划、工作要求等执行；依据部门预决算资料和凭证，评价部门预算执行情况；同时，将部门履职情况与工作目标进行对比分析，判断部门工作目标的实现情况；将部门预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价部门工作开展的预期效果和效益的实现程度。

（三）绩效评价指标体系

1. 评价指标设置。本次绩效评价依据《泸西县县级预算绩效管理办法》《泸西县项目支出绩效评价管理办法》等文件相关要求，结合本部门实际情况从投入、过程、产出、效果四个方面制定绩效评价指标体系。本次绩效评价指标体系设置如下：

一级指标即共性指标4个，包括投入（15分）、过程（20分）、产出（35分）、效果（30分）；二级指标7个，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算绩效管理、资产管理、部门履职、履职效益；三级指标28个，包括整体绩效目标设定、项目绩效目标设定、预算编制科学性、基本支出保障、重点支出保障率、预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规、支出合规、管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实、资料信息报送预决算公开的及时性、资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率、重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率、经济效益、社会效益、生态效益或可持续影响、行政效能、社会公众或服务对象满意度。

2. 绩效评价指标分值权重。绩效评价指标体系从决策、过程、产出、效益四个方面进行构建，确定项目本次绩效评价的一级指标权重分别为：投入15%、过程20%、产出35%、效果30%。

3. 指标解释。绩效评价指标体系以项目管理流程所包含的“投入—过程—产出—效果”环节为依据，将绩效评价指标划分为决策、过程、产出、效果四个一级指标，并按照针对性、重点性、突出性、效率性要求设置二级指标，细化三级指标，从而形成本次绩效评价指标体系。

4. 评分标准。本次评价采用百分制，评价标准是评价人员进行具体打分时依据的定量、定性标准。根据具体的绩效评价指标体系，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

（四）绩效评价范围

本次绩效评价对本部门2024年度部门整体支出进行检查评价，涵盖目标设定、预算配置、预算执行、收支管理等方面。

三、绩效评价结论

经绩效评价小组对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行量化打分，2024年度我单位整体支出绩效评价得分98.6分，评价等级为“优”。

四、绩效评价情况分析

（一）投入指标分析

从综合评价得分看，决策指标满分15分，评价得分14.6分。反映出我部门在绩效目标申报及预算配置方面完成较好。具体分析情况如下：

1. 目标设定。目标设定从“整体绩效目标设定、项目绩效目标设定”两方面进行评价。本部门按要求制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划，符合部门年度工作任务，整体绩效目标清晰细化可衡量。绩效目标设立科学合理，经过充分调查研究、论证和科学合理测算，将部门整体绩效目标细化分解为具体量化的项目，与部门年度的计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。

2. 预算配置。预算配置从“预算编制科学性、基本支出保障、重点支出保障率”三个方面进行评价。预算编制与履职目标相匹配，编制依据充分。预算编制与履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据翔实。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务必须基本匹配。

（二）过程指标分析

从综合评价得分看，过程指标满分20分，评价得分19分。具体分析情况如下：

1. 预算执行。预算执行从预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规、支出合规七个方面进行评价。根据本部门2024年度部门决算报表反映，本部门2024年度预算数为2231.88万元，支出决算数为4801.94万元，预算完成率为215.15%，累计结余结转资金155.43万元，年度“三公”经费预算数17.34万元，实际支出数17.34万元；政府采购计划金额3.2万元，实际采购金额923.76万元，政府采购执行率为28867.5%。收入、支出没有出现违反财经法规等问题。

2. 预算绩效管理。预算绩效管理从“管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实，资料、信息报送、预决算公开的及时性”四个方面进行评价。我部门为加强预算管理、规范财务行为制定了相应的财务管理制度，认真按照财政部门要求开展部门预算绩效管理工作，综合评价情况看，部门预算管理工作执行较好。

3. 资产管理。资产管理从“资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率”三个方面进行评价。我部门建立了资产管理制度，并设置了固定资产明细账和卡片账，固定资产未存在闲置、浪费等问题。

（三）产出情况分析

项目产出主要从“重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率”三个方面评价单位职责履职情况。该项满分为35分，得分35分。具体绩效评价产出情况分析如下：

1.抓产业谋发展，镇域经济稳中有进。经济运行稳中向好，招商引资持续发力，产业发展提质增效

2.夯基础聚合力，乡村发展动能提升。各类项目加速推进。重大项目保障有力。

3.守底线盯重点，乡村振兴扎实推进。脱贫成果有效巩固，集体收入带动明显，全力守牢耕地底线。推进农文旅融合。加快发展乡村旅游、特色农业文化体验、健康养老等新产业新业态，把绿美生态转化为富民经济，推动实现共同繁荣发展。

4.抓治理提成效，生态文明底色更靓。人居环境持续改善，生态保护不断推进，绿美建设成效明显。始终坚持以净为底、以美为形、以文为魂、以人为本，依托自然、文化、产业等优势，着力打造新时代绿美乡村示范样板，申报绿美乡镇及卫民等7个绿美村庄，绿化面积达14989平方。

5.办实事解民忧，民生事业持续改善。持续推动教育高质量发展。民生保障更加殷实。严格落实社会保障服务体系，完成城乡居民社会养老保险缴费18824人次，完成任务数95.89%；完成城乡居民基本医疗保险收缴51446人，参保率96.57 %。发放城乡低保金、特困人员救助金、孤儿生活补助金、高龄津贴841.7881万元；临时救助困难户37户，发放救助金12.4403万元。社会事业全面发展。

6.防风险护平安，社会大局和谐稳定。社会治理安定有序，夯实群众守法基础，全面推进“利剑护蕾”，筹建运行“心晴加油站”和“家庭教育指导服务站”，构建“家、校、社会”协调统一的未成年保护系统。安全生产常抓不懈，坚持以“如履薄冰”的谨慎态度严抓安全生产工作，紧盯重点领域、重要时间节点，积极排查隐患。防灾减灾能力有效。汛期严格做好汛情预警、地质灾害隐患排查、人口转移等工作，坚持24小时值班制度，确保安全度汛，人民生命财产安全得到有力保障。

7.转作风促勤政，自身建设不断加强。突出抓好政治建设。突出抓好法治政府建设。突出抓好作风效能。全面落实党风廉政建设责任制，严格执行“一岗双责”，严格落实中央八项规定及实施细则精神，灵活运用“四种形态”，持之以恒正风肃纪；在重要时间节点以集体谈话、通报典型案例等形式强化教育监督管理，杜绝“四风”问题；不定期对镇村工作人员脱岗失职等违纪情况进行督查，开展警示教育、纪法教育2次、专项监督36次，办理各类案件线索18件。

（四）效益情况分析

从综合评价得分情况看，效果指标满分30分，综合评分30分。一年来，我镇紧紧围绕单位职能职责，圆满完成各项年度工作任务，认真履行政府执政职责，为促进泸西经济发展、社会和谐稳定提供了坚实基础，群众、干部职工满意度较高。同时，年内未发现单位职工出现违法违纪被相关部门处理、处罚情况。

五、部门整体支出绩效中存在的问题及整改措施

（一）主要问题及原因分析

1.缺乏预算绩效专业知识，绩效管理工作质量不高。部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标指标值设置不够规范，无法做到具体量化、细化，与实际情况存在一定偏差。

2.虽然已初步实践运用部门整体支出绩效共性指标体系和项目支出指标体系，但指标体系未经过实践检验，各级指标值设置合理性、适用性有待进一步考量。

3.主要领导及部门领导对绩效管理工作不够重视，人力配置严重不足，未配备专职的绩效管理工作人员，仅靠财政所牵头落实，让财务人员指挥和协调其他科室开展相关工作，难度较大且深度不够、效果不佳。

（二）整改措施

1.提高预算绩效管理水平。行政事业单位需要加强对预算绩效的重视，将其与常规效能监管摆在同等甚至更高位置。现阶段绝大部分单位的预算绩效目标设置和绩效评价指标仍存在不相匹配问题，这时就需要监管人员履行好针对绩效评价反馈情况进行修正的职责，做到项目、绩效、 评价和结果反馈的平衡。

2.提升预算绩效的目的性和科学性。首先，加强对行政事业单位领导班子和预算绩效管理相关人员的教育培训，培训内容应当包括预算绩效管理的法律法规、规范性要求，预算绩效执行的成功案例等，让管理者充分认识到科学编制预算、科学设置预算 绩效目标的重要性，让绩效理念深入人心，让绩效管理人员熟知政策、知行合一，形成既重编制、又重监管的预算绩效管理氛围。

3.完善预算绩效考评指标体系和约束机制。现阶段各行政事业单位的预算绩效考评体系集中存在着量化考核内容过少、考核评价流于形式、项目细节财会信息缺失、制度反馈调节能力薄弱等问题。对此，首先，应当完善预算绩效考评的指标体系，坚持将能够以量化形式考评的项目尽可能以量化指标进行精准考评，修正部分形式性较重的评价内容，使绩效考评的客观性、真实性显著增强。其次，要使得预算绩效管理工作平稳有序推进，相应监督、约束机制的建立也是必不可少的一环。行政事业单位应当根据实际情况确立相应预算绩效监管部门或岗位，并明确其工作职责。