中国共产党泸西县委员会党校部门整体支出绩效自评报告

中国共产党泸西县委员会党校部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门职能职责

根据《关于印发〈中国共产党泸西县委员会党校职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（泸办发〔2023〕7号）文件精神，中共泸西县委党校承担以下工作职责：

（1）培训轮训全县党员领导干部及后备干部、公务员、少数民族干部、非党干部、妇女干部、县属部门入党积极分子，培养理论干部；开展多种形式的干部继续教育和培训。

（2）承办县委、县政府举办的专题研讨班。

（3）围绕国际、国内出现的新情况、新问题开展科学研究，承担县委下达的调研任务，为县委决策提供咨询服务。

（4）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

（5）参与拟订全县机关事业单位干部职工教育培训计划并负责实施教育培训工作。

（6）负责对各乡镇党校的业务指导。

（7）完成县委交办的其他任务。

（二）机构设置及人员情况

中国共产党泸西县委员会党校（泸西县行政学校、泸西县社会主义学校）（以下简称县委党校）是中共泸西县委直属事业单位，为正科级。中共泸西县委党校设4个内设机构，分别是：办公室、教务科、教研室、行政科。

截至2024年12月31日，中共泸西县委党校在职人员编制17人，其中：行政编制0人，事业编制17人。在职实有15人，其中：财政全供养15人，非财政供养0人。离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价依据

1. 《中华人民共和国预算法》。

2. 《中华人民共和国预算法实施条例》（中华人民共和国国务院令第729号）。

3. 《泸西县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（泸政发〔2020〕44号）。

4. 《泸西县人民政府关于印发泸西县进一步深化预算管理制度改革实施细则的通知》（泸政发〔2022〕40号）。

5. 《泸西县县级预算绩效管理办法的通知》（泸财〔2023〕12号）。

6. 《泸西县财政局关于印发泸西县项目支出绩效评价管理办法的通知》（泸财〔2022〕19号）。

7. 《泸西县财政局关于开展2024年度财政再评价工作的通知》。

8. 其他相关资料、文件。

（二）绩效评价方法

根据绩效评价相关要求，结合本次绩效评价的具体情况，为确保绩效评价工作真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法，对该项目专项资金进行绩效评价，系统、科学地反映评价项目综合绩效情况。

1. 审阅资料。收集与部门预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。包括查阅专项资金申报文件、报表资料、项目管理情况、资金管理情况、自评报告等，对需要现场调查的问题做好记录。

2. 实地评价。绩效评价工作组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、座谈会、问卷调查等方式，组织开展实地评价。在绩效评价实施过程中，根据评价对象的具体情况，设计数据收集表格收集评价数据、资料；同时发放调查问卷调查项目的公众满意度、管理人员意见以及评价相关的信息。

3. 内控测评。通过调研，收集部门管理的相关制度并评价其内控健全性，了解部门业务管理和财务管理的流程和关键控制点，测试部门是否建立并执行相应的监控措施，有效控制项目进度、质量，监控资金使用，确保财政资金发挥绩效。初步评价部门内控的有效性，针对关键控制点、潜在风险点设计相关考核指标，识别部门管理和工作开展过程中可能存在的问题和风险点。

4. 问卷调查。通过现场调查与座谈、发放调查问卷等方式，发现问题，寻求完善相关政策的建议，着重对产出和效果情况进行调查了解，为部门整体支出提供定性与定量评价的依据。

5. 数据分析。依据部门预算申报文件，对照部门实际工作完成内容，评价部门工作的履职情况；依据相关政策文件，部门工作是否按照相关政策、工作计划、工作要求等执行；依据部门预决算资料和凭证，评价部门预算执行情况；同时，将部门履职情况与工作目标进行对比分析，判断部门工作目标的实现情况；将部门预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价部门工作开展的预期效果和效益的实现程度。

（三）绩效评价指标体系

1. 评价指标设置。本次绩效评价依据《泸西县县级预算绩效管理办法》《泸西县项目支出绩效评价管理办法》等文件相关要求，结合本部门实际情况从投入、过程、产出、效果四个方面制定绩效评价指标体系。本次绩效评价指标体系设置如下：

一级指标即共性指标4个，包括投入（15分）、过程（20分）、产出（35分）、效果（30分）；二级指标7个，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算绩效管理、资产管理、部门履职、履职效益；三级指标28个，包括整体绩效目标设定、项目绩效目标设定、预算编制科学性、基本支出保障、重点支出保障率、预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规、支出合规、管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实、资料信息报送预决算公开的及时性、资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率、重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率、经济效益、社会效益、生态效益或可持续影响、行政效能、社会公众或服务对象满意度。

2. 绩效评价指标分值权重。绩效评价指标体系从决策、过程、产出、效益四个方面进行构建，确定项目本次绩效评价的一级指标权重分别为：投入15%、过程20%、产出35%、效果30%。

3. 指标解释。绩效评价指标体系以项目管理流程所包含的“投入—过程—产出—效果”环节为依据，将绩效评价指标划分为决策、过程、产出、效果四个一级指标，并按照针对性、重点性、突出性、效率性要求设置二级指标，细化三级指标，从而形成本次绩效评价指标体系。

4. 评分标准。本次评价采用百分制，评价标准是评价人员进行具体打分时依据的定量、定性标准。根据具体的绩效评价指标体系，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

（四）绩效评价范围

本次绩效评价对本部门2024年度部门整体支出进行检查评价，涵盖目标设定、预算配置、预算执行、收支管理等方面。

三、绩效评价结论

经绩效评价小组对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行量化打分，2024年度我单位整体支出绩效评价得分94.32分，评价等级为“优”。

四、绩效评价情况分析

（一）投入指标分析

从综合评价得分看，决策指标满分15分，评价得分15分。反映出我部门在绩效目标申报及预算配置方面完成较好。具体分析情况如下：

1. 目标设定。目标设定从“整体绩效目标设定、项目绩效目标设定”两方面进行评价。本部门按要求制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划，符合部门年度工作任务，整体绩效目标清晰细化可衡量。绩效目标设立科学合理，经过充分调查研究、论证和科学合理测算，将部门整体绩效目标细化分解为具体量化的项目，与部门年度的计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。

2. 预算配置。预算配置从“预算编制科学性、基本支出保障、重点支出保障率”三个方面进行评价。预算编制与履职目标相匹配，编制依据充分。预算编制与履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据翔实。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务必须基本匹配。

（二）过程指标分析

从综合评价得分看，过程指标满分20分，评价得分18分。具体分析情况如下：

1. 预算执行。预算执行从预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规、支出合规七个方面进行评价。根据本部门2024年度部门决算报表反映，本部门2024年度预算数为329.91万元，支出决算数为321.07万元，预算完成率为97.32%，累计结余结转资金7.87万元，年度“三公”经费预算数0万元，实际支出数0万元；政府采购计划金额0万元，实际采购金额0.77万元，政府采购执行率为0%。收入、支出没有出现违反财经法规等问题。

2. 预算绩效管理。预算绩效管理从“管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实，资料、信息报送、预决算公开的及时性”四个方面进行评价。我部门为加强预算管理、规范财务行为制定了相应的财务管理制度，认真按照财政部门要求开展部门预算绩效管理工作，综合评价情况看，部门预算管理工作执行较好。

3. 资产管理。资产管理从“资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率”三个方面进行评价。我部门建立了资产管理制度，并设置了固定资产明细账和卡片账，固定资产未存在闲置、浪费等问题。

（三）产出情况分析

项目产出主要从“重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率”三个方面评价单位职责履职情况。该项满分为35分，得分31.32分。具体绩效评价产出情况分析如下：

1.坚持党校姓党，展现红色学府底蕴

始终坚持将“党校姓党”作为一切工作的根本原则，持续强化思想政治建设。共召开校务委员会会议11次，开展理论学习中心组集中学习活动9次，召开支委会 12 次、党员大会4次，讲专题党课5次、开展主题党日活动13次，为党校事业的发展和干部教育工作的扎实开展提供了坚实保障。

2.聚焦主责主业，履行为党育才职责

严格按照《中国共产党党校（行政学院）工作条例》规定规范设置主体班次，科学制定培训方案，精心设置教学内容，有效配置培训资源，扎实开展基本培训。共培训全县党员干部7959人次，其中：举办主体培训班11个，培训人员3242人；承办委托班3个，培训人员543人；组织党校教师做好对外宣讲培训，深入到机关、乡镇、农村基层、社区、学校、企业进行党的创新理论宣讲33场次，受众达4174人次，得到广大党员干部的认可。圆满组织完成“云南省村（社区）干部能力素质和学历提升行动计划”的4个专科班、2个本科班的各项教学计划和实践教学活动，一个专科班22人和一个专升本班26人顺利获得毕业证书。

3.优化整合资源，推进教研咨一体发展

一是精心打造教学专题。党校领导班子成员、专任教师按照县委、县政府安排列席、旁听县委、县政府召开的重要会议共27次，共开展2次试讲评教、6次集体备课，先后深入永宁乡、金马镇、旧城镇等乡镇党校及现场教学点进行调研8次，党校教师新开发教学专题21个，切实提升了授课质量，不断增强干部教育培训的时代性、系统性、针对性、有效性。二是围绕中心、服务大局。县委党校教师分别在《教育与社科辑》《红河探索》《当代教育家》公开发表论文3篇；撰写了《关于泸西建设宜居宜业和美乡村的建议》《关于创新升级泸西农村电商的建议》《关于用好红色资源推动干部教育培训高质量发展的建议》《关于推进泸西雪莲果品牌建设的建议》4篇咨政报告，均获得县委夏明书记肯定性批示。报送2024 年红河州党校（行政院校）社会主义学院（党校）系列理论研讨会征文4篇，其中《以产业振兴助力乡村振兴的实践与思考——以泸西县永宁乡阿朝村雪莲果产业发展为例》荣获三等奖；申报省社科联课题1个、省社会主义学院课题1个、州委党校课题2个、州社科联课题4个，立项州委党校课题1个（已结项）。

4.实施人才强校，打造高素质师资团队

一是厚植教研根基。大力实施人才强国战略，县委党校新调入研究生1人、本科生1人，共积极争取并选配骨干教师13人到兰州大学、省委党校、上海交通大学、浙江大学、陕西照金干部学院、云南开放大学等地学习充电；选派5人次跟班到省内昆明、曲靖、文山及州内蒙古自、建水、弥勒等地进行现场教学学习。同时，扎实推进“育苗培土”工程，为3名青年教师在本系统内指定骨干导师“一对一”帮带指导。二是提高“供给”能力。先后邀请32名省、州知名专家学者到我县为培训班授课，在省、州专家到泸西授课期间，安排本校教师全程参与听课，帮助教师进一步拓宽视野、更新观念、学习借鉴、提升综合能力。2024年截至目前，已向州委党校报送工作信息22篇；1名教师被推送参加红河州“第四届全省干部教育培训好课程”现场预评、1名教师被推送参加红河州“第四届全省干部教育培训好故事”现场预评，其中“好故事”作品经州级现场预评后被推荐为省级参评作品。

（四）效益情况分析

从综合评价得分情况看，效果指标满分30分，综合评分30分。一年来，我部门紧紧围绕单位职能职责，圆满完成各项年度工作任务，为促进泸西经济发展、社会和谐稳定提供了坚实基础，群众、干部职工满意度较高。同时，年内未发现单位职工出现违法违纪被相关部门处理、处罚情况。

五、部门整体支出绩效中存在的问题及整改措施

（一）主要问题及原因分析

1. 资金支付进度缓慢。截至12月31日支出完成321.07万元，执行率97.32%。原因是因财政无资金，养老保险和住房公积金单位部分未全部支付。

2. 部分指标未完成年初预计指标值。数量指标未完成5条，其中：举办主题培训班年初预计指标值12个，实际完成11个，原因是受组织部年度培训计划和方案要求；举办各类委托班年初预计指标值4个，实际完成3个，原因是受委托单位需求影响；委托班培训参加人次年初预计指标值1400人次，实际完成543人次，原因是受委托单位需求影响；校外宣讲年初预计指标值45场，实际完成33场，原因是受全县各机关单位部门需求影响；校外宣讲培训人次4500人次，实际完成4174人次，原因是受全县各机关单位部门需求影响。

（二）整改措施

1. 加快预算执行支出进度。积极争取财政支持，加大支出进度，提高资金使用效益和预算执行率，保证工作顺利开展。

2. 及时调整和优化绩效指标。一是在制定绩效目标时，要充分结合单位实际情况，设定与单位实际情况相符的绩效目标。二是加大绩效工作力度，对因政策调整、财政资金保障等方面导致无法按期完成的绩效目标及时调整，确保在年度内完成预期工作指标。