泸西县殡葬管理中心2025年预算公开

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泸西县殡葬管理中心2025年预算公开目录

第一部分 泸西县殡葬管理中心2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 泸西县殡葬管理中心2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

泸西县殡葬管理中心2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家、省、州、县关于殡葬管理的政策、法规和规定；落实殡葬管理的有关规定，制定殡葬监管执法工作有关计划规划，督促有关单位依法做好殡葬管理相关工作；负责监督管理本县殡葬活动，受主管单位委托，负责殡葬执法检查，查处有关违反殡葬法规的行为；负责全县殡仪馆、公墓、墓地、骨灰存（安）放处（室、堂）等殡葬服务单位的管理、监督、检查；组织推进殡葬改革工作，开展文明治丧、“绿色殡葬”等宣传活动，引导群众依法约束殡葬行为，倡导文明办丧新风；加强殡葬行业干部、职工队伍建设。

（二）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：泸西县殡葬管理中心,所属单位0个。

（三）重点工作概述

1. 殡葬改革成果持续巩固。全州殡葬改革现场推进会于5月24日在泸西县顺利召开，全县殡葬改革和节地生态安葬得到了省、州的高度认可。全县火葬区火化率、安葬率、骨灰进公墓安葬三个百分百得到巩固。对接中枢镇、旧城镇针对一期公墓建设所剩余墓穴不多实际，提前谋划、布局公益性公墓的扩建工作。探索推广节地生态安葬，九溪山经营性公墓新增建设150个壁葬设施、使用可降解骨灰盒深埋生态节地安葬设施500平方米。自2024年4月起，对落实水葬、使用可降解骨灰盒深埋生态节地安葬设施安葬实行免费安葬惠民举措，扩宽安葬服务有效供给。

2. 抓殡葬领域专项治理。组织开展清廉云南建设泸西实践殡葬领域突出问题专项治理，组织开展检查20余次，发现并整改问题23个、安全隐患20余处。组织殡葬从业公职人员签订承诺书30余份，签订殡葬用品销售商户承诺书等100余份。对发现的2起沿街游丧行为进行劝导制止。强化源头管控，压实乡镇责任，建立“每个乡镇至少向社会公布、公开2个以上殡葬咨询服务热线电话，双休日、节假日期间保障正常殡葬服务开展”监管机制。紧扣殡葬工作的人民性、公益性，组织召开殡葬服务项目论证会、征求意见会，将县殡仪馆延伸服务项目由13项缩减至6项，服务项目、殡葬用品收费标准调整、降价60余项，切实降低群众丧葬负担。

二、预算单位基本情况

我单位编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制14人。在职实有17人，其中： 财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制11辆，实有车辆9辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入244.23万元，其中：一般公共预算244.23万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

一般公共预算与上年对比减少279.18万元，下降53.34%，主要原因是2025年较上年减少城乡居民火化补助尽200万元。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入244.23万元，其中:本年收入244.23万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款244.23万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

一般公共预算与上年对比减少279.18万元，下降53.34%，主要原因是2025年较上年减少城乡居民火化补助尽280万元。

四、预算单位支出情况

2025年单位预算总支出 244.23万元。财政拨款安排支出 244.23万元，其中：基本支出244.23万元，与上年对比增加9.82万元，增长4.19%，主要原因是增资及基数调整等；项目支出0万元，与上年对比减少280万元，减少100%，主要原因是2025年较上年减少城乡居民火化补助尽280万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下几个方面：

1. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休支出7.31万元，与上年对比增加4.5万元，增加160.14%，主要用于本单位退休人员生活补助，较去年相增加的主要原因是数据自动提取。

2. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出25.35万元，比上年增加0.25万元，增加9.96%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，比上年相比增加的主要原因是缴费基数变化。

3. 2081004 社会保障和就业支出-社会福利-殡葬171.91万元，比上年减少307.19万元，减少64.12%，主要用于泸西县殡葬管理中心人员工资福利支出及公用经费支出，与上年相比减少的主要原因是2025年未预算城乡居民惠民殡葬补助。

4. 2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗12.2万元，比上年减少4.58万元，减少27.29%，主要用于单位基本医疗缴费支出，比上年增加的主要原因是缴费基数变化。

5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.23万元，比上年减少0.32万元，减少4.24%，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出，比上年相比增加的主要原因是人员工资变动，缴费基数变化。

6. 2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.21万元，比上年增加0.04万元，增加3.42%，主要用于机关事业单位在职人员大病保险及工伤保险支出，比上年相比增加的主要原因是人员工资变动，缴费基数变化。

7. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金19.01万元，比上年增加0.19万元，增加1.01%，主要用于职工住房公积金支出，比上年增加的主要原因是缴费基数变化。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无此项内容

（二）按既定政策标准测算补助事项

无此项内容

（三）经济社会事业发展事项

无此项内容

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

泸西县殡葬管理中心2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.19万元，较上年减少0.08万元，下降0.97%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

泸西县殡葬管理中心2025年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减。

（二）公务接待费

泸西县殡葬管理中心2025年公务接待费预算为0.66万元，较上年减少0.01万元，下降1.49%，国内公务接待批次为6批次，共计接待120人次。

与上年对比下降的主要原因是严格执行国家厉行节约制度。

（三）公务用车购置及运行维护费

泸西县殡葬管理中心2025年公务用车购置及运行维护费为7.53万元，较上年减少0.07万元，下降0.92%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费7.53万元，较上年减少0.07万元，下降0.92%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为9辆。

与上年对比下降的主要原因是严格执行国家厉行节约制度。

八、重点项目预算绩效目标情况

泸西县殡葬管理中心2025年未编制项目支出，无重点项目绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 财政拨款收入，是指行政部门从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 行政部门其他收入，是指行政部门依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政部门依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政部门的收入。

3. 事业收入，即事业部门开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业部门的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

4. 上级补助收入，即事业部门从主管部门和上级部门取得的非财政补助收入。

5. 附属部门上缴收入，即事业部门附属独立核算部门按照有关规定上缴的收入。

6. 经营收入，即事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（部门）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业部门及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“部门卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业部门及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的中华人民共和国预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算部门编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算部门支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款部门，即预算部门使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

泸西县殡葬管理中心2025年机关运行经费安排11.81万元，与上年对比减少0.85万元，下降6.71%，主要原因是公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，泸西县殡葬管理中心资产总额583.15万元，其中，流动资产94.74万元，固定资产463.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.06万元，其他资产22.84万元。与上年相比，本年资产总额减少200.96万元，其中固定资产减少10.49万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53252700231400100111