泸西县农村电影发行放映管理站2016年部门决算公开说明

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1、管理站职能

　　丰富农村文化生活，促进农村文化科技进步，发行放映电影，普及科学技术文化，为农村放映单位、个人提供人员、技术培训支持及维修，放映技术设备年度检审，为“农村电影放映工程”提供配套服务。

　　2、机构情况及增减变动原因

　　站长室、工作人员办公室、会议室。

　　3、人员情况及增减变动原因

　　管理站年初职工共28人。在职职工10人，退休16人、离休1人,遗嘱补助1人。年末在职职工10人，退休14人, 遗嘱补助1人。共25人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　2016年电影放映站继续抓实抓实电影放映，丰富文化生活。

　　“2131”农村电影公益放映工程是为民办实事项目之一，按照上级“一村一月一场”公益电影的要求，今年州级下达我县81个村委会全年的电影放映任务是972场，县级下达全年农村公益电影任务是2600场。我县8支个体放映队、2支社区放映队，采取“划片包干、责任到人、绩效挂钩”等办法，截至目前累计放映农村公益电影2612场次（其中故事片1135场次、科教片1475场次），观众累计达30余万人次。社区公益电影849场次，观众累计达22.3万人次。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年年初预算安排收入1849178.4元，与上年对比增加了439181.48元。在年度执行中2016年收入为2048504.04元，与上年对比增加了4361.35元，由于2016年进行了工资调整增资。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　1、收入支出与预算对比分析

　　（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能具体逐项对比:2016年群众文化年初预算1012260.2元，实际支出1332749.52元。事业单位退休年初预算722326.6元，实际支出675283.37元。事业单位医疗年初预算40959.6元，实际支出40471.15元。

　　（2）差异原因分析

　　事业单位年初预算与实际支出对比，退休费支出减少了47043.23元，其原因是2016年离休人员死亡1人，退休人员死亡2人；事业单位医疗保险减少了488.45元。群众文化增加了320489.32元，其原因是2016年工资增资。

　　2、收入结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（如下两个饼状图）

　　2016年收入2094794.56元：财政拨入经费2048504.04 元，其他收入46290.52元。

　　2016年支出情况：退休费支出675283.37元，医保支出40471.15元，群众文化支出1384813.85

　　元。

　　3、重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：

　　2016年，因公出国（境）费为0，与去年相比无变化；公务用车购置及运行维护费13209.81元，相比去年减少了22948.68元；公务接待费5783元，相比去年，减少了2388元；原因是上级部门检查减少。

　　（2）会议费支出情况：

　　2015年会议费支出9600.00元，2015年支出2990.00元，与2015年相比减少了6610.00元，其原因是2016年放映队会议减少。

　　（3）其他对部门影响较大的支出情况：

　　无。

　　（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　无。

　　（三）年末结转和结余情况

　　1、分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

　　2016年，项目无结转结余资金。

　　2、分单位结余结转情况。

　　单位结转结余为0元。

　　3、结余结转规模较大的原因分析。

　　无。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　尽可能地细化支出项目，确保预算更加精确。

　　三、资产负债情况分析

　　年末部门资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变支主要原因。

　　（一） 资产负债结构情况

　　资产负债具体构成

　　2016年与2015年相比较，货币资金减少12297.72元，用于往来款支付，财政应返还额度为0元，固定资产减少16950元，是由于2016年全国性国有资产大清查。其他应付款减少12297.72元，为支付往来款项目。

　　（二）资产负债对比分析

　　2015年资产负债率=负债总额/资产总额*100%=93164.11/1319158.43*100%=7.1%，2016年资产负债率=负债总额/资产总额*100%=80866.39/1383074.82*100%=5.8%，资产与负债的都在不同程度上有所减少，原因是往来款项目部分用于电影放映站日常业务开支，从而减少了负债资金。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）泸西县农村电影发行放映管理站在财务管理、决算组织、编报、审核情况

　　泸西县农村电影发行放映管理站自2014年财政核算中心将账目返回本单位后，将单位的会计核算工作统一集中核算，针对账务处理，报账管理等相关问题，并制定了相关会计管理制度。财政部门于2016年12月20日组织全县的部门决算工作会议，广电局会计人员在具体的决算编报工作中，按照相关要求编报2016年度部门决算报表，并做好表间数据，决算报表与账务的衔接工作，做到报表一致，账表一致。

　　2、根据报表设置，认真分析预算、决算收支表，综合地反映预算单位的各项收支情况。把本年收入和本年支出，基本支出和财政拨款支出分别进行分析填报，从而更加准确地反映出本年度各项收入支出的情况，为2016年度的财政预算打下坚实的基础。

　　3认真与财政相关拨款科室进行数据核对，做到上报数据准确无误。

　　4、认真进行表间数据审核，套表审核。经拨款科室负责人审核后，上报财政局总会计处。

　　（二）泸西县农村电影发行放映管理站主管部门对所属单位按规定批复决算开展情况。

　　我单位按照县财政局要求，及时在主管部门泸西县广播电视局政府信息公开网上公开2015年的部门决算，以便接受社会各界的监督。我单位认真按照各级要求认真有序地进行部门决算工作。

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见和建议。

　　无。

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　合理利用部门决算分析数据，认真分析预算收入和支出完成率，从而提高预算工作水平，更好地为经济工作服务。利用人均基本支出，精确计算出人均基本支出额，为2017年的人员支出预算提供可靠的数据。根据资产负债率有效利用债权人提供资金开展业务活动能力以及反映债权人提供资金的安全保障程度。

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　决算报表的设置中，预算执行情况得不到体现。从财政部门、单位主管部门以及基层预算单位来说，编报决算报表，都希望真实的了解单位的预算执行情况，以此提高国家和单位的预算管理水平，推动国家财政资金管理体制改革。但是，目前的决算报表中，没有相应的预决算对比的表页设置，无法反映预算单位的预算执行情况。

　　泸西县农村电影发行放映管理站

　　二〇一七年九月八日