泸西县者红坡隧洞管理所2016年决算公开情况说明

　　一、部门基本情况

　　（一）部门职能

　　泸西县者红坡隧洞管理所是泸西县水务局的一个下属单位，负责为工农业生产生活用水提供保障，农田排涝、灌溉、防洪，其主要职能是：

　　1、准确、及时掌握农业用水情况，及时上报水文信息，为防汛抗旱指挥部提供科学决策意见，切实贯彻落实县防汛抗旱指挥部的决定及馈行情况；

　　2、负责对茨凹水库管理所水工程的运行管理、维修养护、更新改造。保障农业、清理淤泥、收取水费，做好防汛抗旱供水工作，为农业生产生活用水提供保障的相关社会服务。

　　（二）、人员情况及增减变动原因

　　2016年我单位共有职工14人，退休职工1人，遗嘱补助人员为2人。

　　二、决算汇编基本情况

　　1．报表类型说明

　　（1）纳入2016年部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1 个，其中：独立报送单户报表的单位1 个，占单位总数的100 %。

　　2．单位分类情况说明

　　（1）按预算管理级次划分：

　　二级预算单位1 个。

　　（2）按单位基本性质划分：

　　事业单位1个。

　　（3）按单位执行会计制度划分：

　　执行事业单位会计制度的单位1个。

　　三、收入支出预算安排情况

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年泸西县者红坡隧洞管理所财政预算：财政补助收入1622943.98元，其中：，医疗卫生与计划生育支出53417.78元，农林水支出1451743.00元。在年度执行中进行年初预算调整，其中原因是在职人员工资增加调整。

　　（二）收入支出执行情况

　　2016年收入情况：财政补助收入1622943.98元，较2015年收入1125701.6元增加了497242.48元，主要是工资增加。事业收入158000元较2015年增加主要是其他收入调入。

　　2016年支出情况：财政补助支出1562943.98元，结转6万元。事业支出里其他资金支出170189.76元2015年232148.99元减少61959.23元，主要是临时工工资减少及食堂费用减少。

　　1、收入支出与预算对比分析

　　（1）                预算算差异对比：

　　2016年收支预算差异情况表

　　住房保障支出106730.00元，因列支口径归口于农林水支出。实际支出与年初预算增加28904.00元，主要是公积金增加。

　　（三）、当年预算执行中存在问题、原因及改进措施：无。

　　（四）、年末结转和结余情况

　　1、按资金来源： 2016年事业收支亏损12189.76元，用事业基金弥补亏损。

　　四、重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：无。

　　（2）会议费支出情况：无。

　　五、资产负债情况分析

　　（一）年末单位资产与上年度对比情况：

　　1、2016年资产总计2856587.08元，2015年资产总计2860497.86元。比上年减少3510.78元。

　　2、2016年负债总计2053314.42 元，2015年负债总计2047447.04 元。比上年增加5867.38元。

　　（二）、决算数据其他需要说明的情况

　　1、“资产负债简表”中事业单位“其他应收款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。（见下表）

　　六、本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

　　我单位严格执行新的事业单位会计制度，进行会计监督，会计核算规范，每个年度进行资产清查。在年度决算中，精心准备财务会计资料，并对会计资料与账务相核实，认真编写财务决算，并报送县财政局相关科室进行认真细致地审核。

　　（一）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

　　（二）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

　　（三）存在问题

　　1、部门单位领导重视不够，部门决算的利用效率不高，财政部门投入大量的人力、物力、财力编制的部门决算，往往被束之高阁，少人问津，不能发挥其应有的作用。

　　2、报表中的人员状况表过于简单，反映不出行政事业单位人员的实际状况和结构，事业经费预算基数简单地以人员数确定定额，缺乏科学性。

　　（四）几点建议

　　1、要解决存在的问题，在今后的部门决算工作中要做好以下几点：一是加强对部门决算编报人员的业务培训指导，会计人员要加强自身的业务学习，更新知识；二是试行部门决算审签制度，全面了解部门预算编制是否科学，部门决算与预算执行的差异、部门决算反映的收支效益与预算执行结果的情况等；三是加强对部门决算的分析利用，减少资源浪费、重复劳动；四是完善部门决算报表体系，加强部门决算信息系统建设，实现数据共享。

　　                              泸西县者红坡遂洞管理所

　　                               二○一七年九月七日