- 预决算与三公经费
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索引号000014348/2020-02317
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发布机构泸西县种苗站
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文号
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发布日期2017-09-08
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时效性有效
泸西县种苗站2016年部门决算公开
一、部门(单位)情况
(一)基本情况
1.主要职能
(1)泸西县种苗站属于县财政全额拨款事业单位,指导监督林种苗工程建设,并受县局委托依法管理苗木生产经营活动;
(2) 根据县林业局林罚委派字【2016】第(2)号的委托,在泸西县执《中华人民共和国种子法》、《云南省林木种子条例》有关林业处罚规定的权限范围内,依照《中华人民共和国行政处罚》、《林业行政处罚程序规定》,依法行使林业行政处罚权;
(3) 依法行使林业林木良种种苗生产许可证、种苗经营许可证、种苗质量检验证、种苗标签的审核发放;对本县重点林业工程造林的苗木进行质量检验,承办县林业局及上级部门交办的其他工作。
2.机构人员情况
本单位为纳入2016年部门决算汇编范围的独立核算的一级预算事业单位1个,执行事业单位会计制度单位1个。现有编制10人,实有年末人数12人,退休职工6人。
(二)当年取得的主要事业成效
2016年我站完成工程造林培育苗木300万株。其中:川滇桤木150万株、麻栎50万株、红椿25万株、木棉20万株、藏柏20万株、火棘5万株、其它树种30万株
严格按照《林木种子质量分级》(DB53/248-2008)、《云南省核桃采穗圃营建技术规范》和《主要造林树种苗木》云南省地方标准(DB53/062-2006)规定要求,于今年7月份对雨季造林苗木和12月份对今冬明春造林苗木质量进行监督检查2次。从检查情况看,所有苗木质量合格率达到了93%以上,不合格苗木一律不准上山造林,切实把好工程造林的种苗质量关。全年办理苗木检验合格证书12份、苗木标签12个。检查单位档案建立情况:检查的单位3家,7个树种,其中定点育苗1家、定点采穗的2家,林木种苗生产、经营和使用档案齐全的单位个数3个,已建立档案3个,建档率达100%;
2016年县干果站定点采穗基地穗条50万条,县种苗站采穗基地采穗条10万条。在核桃定点采穗圃基地建立穗条品种、产量、去向标识牌,定点育苗基地建立育苗品种、来源、数量、去向标识牌,销售的穗条和苗木执行种苗生产许可证,严格执行良种销售凭证、标签及“四证一签”制度,做到相关证件齐全。县干果站定点育苗基地生产、经营档案严格按照《云南省林木种苗质量档案管理规定》进行建档,切实做到档案规范、齐全。
按照《云南省核桃采穗圃营建技术规范》规定进行预测预报计算。泸西县干果站核桃定点采穗基地面积405亩,株数1800株,预计穗条产量50万条,品种为云新高原、云新云林;泸西县种苗站新苗村核桃采穗圃基地,采穗基地面积25亩,株数7000株,预计穗条产量10万条,品种为深纹核桃(云新高原、红河1号、红河2号); 泸西三塘华山松采种基地面积4500亩,株数255000株,预计种子产量36500公斤,良种编号云R-GSB-PA-027-3013。
为切实加强对全县林木种苗生产管理,我站组织开展了打击制售假劣种苗行政执法检查工作,全年组织开展了2次联合执法、2次林木种苗宣传活动。执法人员利用赶集天进行宣传,发放《中华人民共和国种子法》、《云南省林木种子管理条例》、《云南省林木种子生产经营许可证管理办法》、《云南省林木种苗管理规定》等宣传资料2000余份,接受群众咨询250余人次。据统计,2016年度,共核发《林木种子生产经营许可证》27份,其中:新证23份、换证3份、变更1份。
二、收入支出预算执行情况分析
(一)收入支出预算安排情况
1、2016年种苗站收入总预算为:138.10万元。其中:财政拨款收入预算为138.10万元。2015年总预算94.07万元,其中:财政拨款预算94.07万元。今年比上年增加44.03万元,减少原因在职 退休人员工资增加,以及其它资本性支出增加。
2、2016年种苗站预算总支出为138.10万元,其中:基本支出138.10万元,一是工资福利支出78.78万元,占总支出的57.05%;二是商品和服务支出2.28万元,占总支出的1.65%;三是对个人和家庭的补助支出57.04万元,占总支出的41.3%。
(二)收入支出执行情况
1.收入支出与预算对比分析
(1)预、决算差异情况,可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。
预算收入完成率=1803213.88÷1803213.88×100%=100%
预算支出完成率=2055606.58÷1908213.88×100%=107.72%
(2)差异原因分析:收入支出超出预算部分主要是公用支出增加,年初预算公用支出1.28万元,年末公用支出50.26万元,原因是苗木生产劳务费及其单价正常攀升,财政刚性支出增加。
2.收入支出结构分析
(1)2016年总收入190.82万元,总支出205.56万元。各项收入占总收入的比重,各项支出占总支出的比重(如图)。
支出分析表 |
单位:元 |
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支出 |
数额 |
比重(%) |
工资福利支出 |
1094088.68 |
53.22 |
商品和报务支出 |
502646.7 |
24.45 |
对个人和家庭的补助 |
458871.2 |
22.32 |
合计 |
2055606.58 |
100 |
收入增减率=(190.82-179.98)÷190.82×100%=5.68%
支出增减率=(205.56-168.18)÷205.56×100%=18.18%
(2)收入支出按部门所属单位分布情况。
2016年度,纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个,本部门决算汇编户数共 1 个。现有编制10人,实有年末人数12人,退休职工6人。
人员支出比率=1368170.56÷2055606.58×100%=66.56%
公用支出比率=502646.7÷1389936.35×100%=36.16%
人均基本支出=(2055606.58-502646.7)÷12=129413.32元
3.重点经济分类支出执行情况
(1)“三公”经费支出情况:2015年支出合计2975元,2016年支出合计4207元。与上年相比增加1232元,2015年人均基本支出247.9元,2016年人均基本支出350.58元,与上年相比增加102.68元。本年严格控制因公出国境费用的发生,本年支出0元,,2015公务车辆及运行费995.00,2016公务车辆及运行费336.00,与上年相比减少659.00元,原因是单位原有车辆已报废,购买车辆保险等开支减少,2015公务接待费1980.00元,2016公务接待费3871.00元,与上年相比增加1891.00元,原因是接待省州检查种苗工作费用增多。
(2)会议费支出情况:可进行上下年对比、预决算对比,人均支出情况分析。2015年及2016年均无会务费支出,无需对比。
(三)年末结转和结余情况
1.分资金来源、资金性质结余结转情况,特别是项目经费结余情况。
2、年末收支结余情况分析
(1)上年结转结余0.0万元,本年无结转结余。
(2)本年没有项目经费结转结余情况。
三、资产负债情况分析
年末部门(单位)2015年资产423397.87,2016年资产347400.17元,比上年减少75997.7元;2015年负债,229755.17元,2016年负债308790.17,比上年增加79035.00元;增减变动主要原因(如折线图)。
(一)资产负债结构情况对资产负债具体构成进行分析,可从占比、上下年变动等方面进行分析
本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。本年年末资产总额34.74万元,年末负债总额30.88万元。“其他应付款”年初22.98万元,年末数30.88万元,增加7.90万元。“其他应付款”包括:代扣奖励性绩效工资76485.00 元;医保金371.46元;欠林业局111000.00元;成品油提价补贴20933.71元;道路建设费100000.00元。
(二)资产负债对比分析
资产负债率=30.88÷42.34×100%=72.93%;资产负债率过高主要为历史形成,连续5年内都无新增负债,但也应注意增收节支,加强资产效益管理,避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
(一)本部门(单位)财务管理、决算组织、预算编制准确完整,预算执行严格有效,经审核通过。
(二)本部门(单位)决算公开、主管部门对本单位按规定批复决算工作,2016年度,本部门决算汇编户数共 1 个,比上年增减0 个。纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个,比上年增减0个。
(三)部门(单位)决算管理及报表设计可以此执行,无设计修改意见建议。
泸西县种苗站
附件【财政拨款收入支出决算总表.xls】
附件【财政专户管理资金收入支出决算表.xls】
附件【三公经费、行政参公单位机关运行经费情况表.xls】
附件【收入决算表.xls】
附件【收入支出决算总表.xls】
附件【一般公共预算财政拨款基本支出决算表.xls】
附件【一般公共预算收入支出决算表.xls】
附件【政府性基金预算财政收入支出决算表.xls】
附件【支出决算表.xls】