泸西县大中寨林场2016年度部门决算公开

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1．主要职能：

　　大中寨林场位于红河州东北部，泸西县东南部,在两州（红河州、文山州）三县（泸西县、弥勒县、丘北县）的交界处，在泸西县永宁乡境内，属县人民政府委托县林业局直管的生态型林场，亚热带季风气候,年平均气温18.6℃，是我县的干热河谷区，特别适宜热带植物生长。现有辖区面积26800亩，为县财政全额拨款事业单位。林场遵循“以林为本，生态优先，分类指导，可持续发展”的办场方针，全面推进各项改革，建立适应生态建设和林业产业发展要求的林场管理体制和经济运行机制，充分发挥林场在森林资源培育和生态建设中的重要作用。职工的主要工作职责是对大中寨林场所辖的生态公益林管护和森林培育与经营、护林防火、林木良种选育、病虫害防治等任务。

　　2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

　　泸西县林业局下属的一个事业单位，执行财务独立核算的事业单位会计制度。

　　3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

　　林场有事业编制10人，现有在职人员12人，其中专业技术7人（工程师5人、助理工程师2名）；管理人员2人（九级职员2人）;工勤技能人员3人（高级工2名、中级工1名），退休人员6人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　2016年度取得的主要事业成效: 财政拨款的使用完全保证了我单位职工的工资，使职工在工作时无后顾之忧，提高了职工的工作积极性，特别是职工的医疗保险金和住房公积金由财政负责后，保证了单位工作的正常开展，职工干工作的干劲更足了。2016年我单位得到了财政部门的大力支持，依然保证了森林资源日常管护和果树抚育的工作经费，森林监管力度得到很大加强，杜绝了林木的偷砍偷伐现象，维持了林区的安全稳定秩序。单位自身的资源优势得到了充分发挥，利用独特的自然资源优势，加大了经济林果的栽培和抚育的力度，全面地发挥了资金的使用效益的最大化，为加大泸西县的森林覆盖率做出最大的贡献，产生更大更好的经济生态效益和社会效益。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　大中寨林场收入总计为20911588.25元；其中当年收入17052301.02元;上年结余3859287.23元，支出情况如下：

　　（1）基本支出为：1982780.35元，主要用于人员经费1460192.50及日常公用经费522587.85等。

　　（2）项目支出为：16155000.00万元，主要用于森林管护和特色经济林管护支出。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　大中寨林场当年收入为：17052301.02元，上年度收入为：5228023.94元，当年度比上年度增加了：11824277.08元，主要原因是职工职务晋升、薪级工资、个人职业年金和养老保险增加、住房公积金增长；林区公路项目建设款、薄壳山核桃良种繁育基地建设项目款、南盘江干热河谷区域珍稀用材林苗木培育示范基地项目款、木材战略储备基地建设项目款等。

　　1、收入支出与预算对比分析

　　年初预算收入为1328394.40元，决算收入为17052301.02元，比预算数增加了15723906.62元；差异主要原因是职工职务晋升、薪级工资、个人职业年金和养老保险增加、住房公积金增长；林区公路项目建设款、薄壳山核桃良种繁育基地建设项目款、南盘江干热河谷区域珍稀用材林苗木培育示范基地项目款、木材战略储备基地建设项目款等。

　　2、 收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入比重：2016年单位总收入为17052301.02元。其中财政拨款为1881686.48元，占总收入的11.03%;拔入专款为15170614.54元, 占总收入的88.97%。

　　（2）各项支出占总支出比重：2016年单位总支出为18137780.35元。其中工资福利支出为1075354.91元，占总支出的5.93%；商品和服务为512630.58元，支出占总支出的2.82%；对个人和家庭的补助为384837.59元，占总支出的2.12%；基本建设支出2000000.00，占总支出的11.03%；其他资本性支出14164957.27，占总支出的78.10%。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：

　　“三公”经费上年度支出23799.76元，本年度支出39879.35元；其中公务接待费上年支出5186元，本年度支出8760元，车辆运行经费上年度支出49190元，本年度支出31119.35元。

　　 (2)会议费支出情况：林场不存在会议费支出。

　　4、当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　按年初上报预算的标准，林场年终决算超支，主要原因是财政增加职工职务晋升、薪级工资、个人职业年金和养老保险增加、住房公积金增长；林区公路项目建设款、薄壳山核桃良种繁育基地建设项目款、南盘江干热河谷区域珍稀用材林苗木培育示范基地项目款、木材战略储备基地建设项目款等。

　　（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　（三）年末结转和结余情况

　　年末结转和结余资金为2773807.90，其中基本支出结转资金为818607.90，项目支出结转和结余资金为1955200.00。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　三、资产负债情况分析

　　资产负债情况：本年度单位年末资产总数为4180188.61元，上年年末资产总数为20021783.03元，比上年减少了15841594.42元。本年度流动资产为2912509.03元，上年流动资产为18947462.90元，比上年减少了16034953.87元。本年度固定资产为1267679.58元，上年固定资产为1074320.13元，比上年增加了193359.45元。增长原因主要是购置了森林防火专用车一辆，增加了固定资产。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）大中寨林场财务管理、决算组织、编报、审核情况。

　　泸西县大中寨林场属于林业局下属部门，账务也在会计核算工作其中之一，局统管中心抽调相关会计业务能力强的会计人员进行账务管理，针对账务处理，报账管理等相关问题，并制定了相关会计管理制度。财政部门于2016年12月22日组织全县的部门决算工作会议，林场报账员到会学习，会议中各财务人员认真学习部门决算会议中的各项内容。在具体的决算编报工作中，按照相关要求编报2016年度部门决算报表，并做好表间数据，决算报表与账务的衔接工作，做到报表一致，账表一致。

　　2、根据报表设置，认真分析预算、决算收支表，综合地反映预算单位的各项收支情况。把本年收入和本年支出，基本支出和财政拨款支出分别进行分析填报，从而更加准确地反映出本年度各项收入支出的情况，为2017年度的财政预算打下坚实的基础。

　　3认真与财政相关拨款科室进行数据核对，做到上报数据准确无误。

　　4、认真进行表间数据审核，套表审核。经拨款科室负责人审核后，上报财政局总会计处。

　　（二）泸西县大中寨林场决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。我单位按照县财政局要求，及时在泸西县林业局政府信息公开网上公开2016年的部门决算，以便接受社会各界的监督。我单位认真按照各级要求认真有序地进行部门决算工作。

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。   无

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　  合理利用部门决算分析数据，认真分析预算收入和支出完成率，从而提高预算工作水平，更好地为经济工作服务。利用人均基本支出，精确计算出人均基本支出额，为2017年的人员支出预算提供可靠的数据。根据资产负债率有效利用债权人提供资金开展业务活动能力 以及反映债权人提供资金的安全保障程度。