泸西县森林公安局2016年度部门决算分析报告

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况。

　　1．主要职能。泸西森林公安分局主要职能是行使国家法律、法规，维护全县林区治安。

　　2．机构人员情况。机构名称：原红河州森林公安局泸西分局更名为泸西县森林公安局，加挂泸西县公安局森林警察大队的牌子；机构级别：泸西县森林公安局为正科级机构，其内设机构为副科级机构；内设机构：泸西县森林公安局设置办公室、法制室、刑事侦查中队3个内设机构；人员编制：泸西县森林公安局民警使用政法专项编制，森林公安民警全部纳入政法专项编制管理，政法专项编制11名。实有民警11名，工勤人员1名，退休3名。本年度增加1名退休人员。

　　3．机构人员当年变动情况及原因。本年机构人员无变化。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　2016年泸西森林公安局在工作方面取得较好的成绩，共发现受理各类森林案件100起，查处100起，查处率100%。其中构成森林刑事案件10起，林业行政案件85起，治安案件5起，为国家挽回直接经济损失100万余元。其中我局办理的刑事案件移送起诉率100%。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　2016年度泸西县森林公安局总收入为3,410,084.33元，财政拨款收入3,410,084.33元，占100%。

　　2016年度泸西县森林公安局总支出2,773,081.37元，2,049,197.42为基本支出，其中，工资福利支出1,469,350.12元，商品和服务支出211,312.28元，对个人和家庭的补助支出315,735.02元，其他资本性支出52,800元；723,883.95元为项目支出，325,020.64元为商品和服务支出，398,863.31元为其他资本性支出，包含384,883.31元的房屋建筑物构建支出，13,980为办公设备支出。

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　1．收入支出与预算对比分析。单位（元）

　　（2）差异原因分析。收入差异较大的原因是本年度增加人员工资,追加预算指标,所以财政拨款决算数大于预算数,支出差异较大原因是本年度本单位其他资本性支出业务用房支出增加,增大了支出的决算数。

　　2．收入支出结构分析。

　　（1）本年度本单位收入来源只有财政拨款收入，占本单位收入的100%。所以本单位本年度的收入与支出分析与财政拨款收入和财政拨款支出结构分析一致.

　　（2）本年度单位支出情况分析。单位（元）

　　本

　　本年度基本支出中工资福利支出和对个人和家庭的支出超过上年数是因为本年度增加人员工资，增加了相应的支出数，商品和服务支出减少是因为本年度此类支出在项目支出中较多，其他资本性支出增加是本年度购买的办公设备超过上年数。本年度项目支出中商品和服务支出超过上年数是因为大多数此类支出都列支在了项目支出中，其他资本性支出增加是本单位新建业务技术用房在本年度列支。

　　3．支出按经济分类科目分析。

　　（1）“三公”经费支出情况分析：单位（元）

　　本本年度“三公”经费支出较上年度略有缩减。

　　（2）会议费支出情况分析：本单位上年度及本年度均无会议费支出。

　　（3）培训费支出情况分析：上年度本单位培训费有1,260元，本年度会议费支出数为18,680元，增加了17,420元，增幅为1282.54%，增加原因是本年度培训较多，增加了本单位的培训费。

　　（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　（三）年末结转和结余情况。

　　1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

　　1.年末结转和结余与上年度对比分析：单位（元）

　　2.本单位2016年年末结转和结余1,383,378.8元，其中基本支出结转21,672.85元，项目支出结转和结余1,361,705.95元。

　　3．本单位本年度结转和结余较上年增加原因为基本支出结转结余较上年数略有增加，项目结转结余增加是因为本单位业务技术用房尚未竣工结算，项目资金还略有结余。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

　　本年度预算执行中无出现不利于财务管理的问题。

　　三、资产负债情况分析

　　（一）资产负债结构情况。

　　对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。单位（元）

　　固定资产比去年增加66780元，主要原因是本年度新购置了办公设备，增加了固定资产总额。流动资产增加9262.27元是因为本年度财政应返回额度较去年增多，所以本年度流动总资产较上年数增加。负债减少627740.69元是因为本单位今年往来款项其他应付款来源减少，且支出较多，较少了结余，所以负债较去年减少。

　　（二）资产负债对比分析。

　　上年度资产负债率为21.97%，本年度资产负债率为9.96%，减少12.01个百分点。

　　四、决算数据需要说明的地方

　　1、本单位本年度年初结转结余数调整是因为会计做账失误，在本单位业务技术用房支付金额时，会计分录做错，少列是支出，少增了非流动资产资金，只是列为在建工程增加，银行存款或者是零余额度减少，所以在本年度决算时需要调整年初结转和结余数。其中2040202一般行政管理实务款项的年初余额由1,040,000元，调减497,596.71元，调整后年初结转结余数为542,403.29元；2130213林业执法与监督款项的年初余额2,440,000元，调减2,440,000元，调整后年初结转结余数为0元。因为同样的原因，资产负债简表年初数中财政拨款结转结余年初数由1,243,972.55元，调减497,596.71元，调整后财政拨款结转结余年初数为746,375.48元；其他资金结转结余-项目结转年初数由2,440,000元，调减2,440,000元，调整后其他资金结转结余-项目结转年初数为0元。

　　2、固定资产明细表中各项资产类别本年年初数与上年年末数总数相等，但是各项分类数不同，是因为会计去年统计错误，在今年结算报表中重新统计。固定资产上年年末数为合计数737,509元 ，其中通用设备530,154元，家具、用具、装具及动植物189,255元，经会计本年度核实后固定资产年初合计数调整为737,509元，其中通用设备609,949元，专用设备16,570元，家具、用具、装具及动植物110,990元。

　　3、支出决算明细表中，其他商品和服务支出中包含23,000元是划拨给其他单位的经费，24,080元是支付加班及下乡补贴。

　　泸西县森林公安局

　　2017年1月7日