泸西县殡葬管理服务中心2016年决算分析说明

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况。

　　1．主要职能。

　　县殡葬管理服务中心是宣传、贯彻国家关于殡葬改革的法律、法规、规章和政策，负责本辖区内的殡葬管理工作；制定殡葬改革的规划和措施；抓好推行火葬和改革土葬的实施工作；检查督促落实省、市、县人民政府有关殡葬改革措施；抓好殡葬改革的宣传教育和查处违反殡葬管理的行为；协助殡葬服务机构搞好殡仪服务，拓展殡仪项目，以适应社会发展的需求的重要职能部门。

　　2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

　　泸西县殡葬管理服务中心属于独立核算的事业单位。含三块牌子，分别是县公墓管理所、县殡仪馆、县殡葬执法大队。

　　3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

　　现有在职职工17人，专业技术人员5人，技术工人12人，退役士兵安置新招录1人，与上年相比总人数没有变动。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　2016年泸西县殡葬管理服务中心制定祭扫应急预案，全面做好春节、清明期间文明祭扫组织和服务工作，协调县级部门开通春节、清明节期间公墓祭扫临时客车专线，服务接待祭扫群众5000余人，实现了安全祭扫。进一步推进殡葬改革工作，加强殡葬改革政策宣传，发放文明祭扫倡议书和殡葬改革宣传材料5000余份、张贴标语100余条、建立户外宣传牌3块、出动人员100人次开展殡葬市场整顿。全年共火化遗体107具，安葬骨灰98穴。

　　二、收入支出决算情况分析

　　（一）收入支出预算执行情况。

　　2015年收入共计336.1万元，2016年收入共计325.63万元，与上年相比减少了10.47万元，减少了3.1%。2015年共计支出350.78元。2016年支出331.62万元，与去年相比减少了19.16万元，减少5.5%。减少原因为2016年人员及公用经费支出减少，由于生活水平提高及火化率降低，困难群体火化补助费有所减少。

　　（2）差异原因较大的原因为，一是人员工资增加； 二是各种墓穴材料费等有所增加。

　　2．收入支出结构分析。

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

　　2016年全年总收入为325.63万元。其中：财政拨款收入共计181.4万元，占全年总收入的55.7%；其他收入共计144.23万元，占全年总收入的44.3%。

　　 2016年全年支出共计331.62万元。其中：一般公共服务支出全年共计支出17.92万元，占全年总支出的5.4%；社会保障和就业支出全年共计支出306.75万元，占全年总支出的92.5%；医疗卫生与计划生育支出全年共计支出5.15万元，占全年总支出的1.55%；其他支出全年共计支出1.8万元，占全年总支出的0.55%。

　　3．支出按经济分类科目分析。

　　（1）2016年会议费支出0元，与上年没有变化。

　　（2）2016年培训费支出0元，与上年没有变化。

　　（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　4．财政拨款收入、支出分析。

　　2016年泸西县殡葬管理服务中心共计收入325.63万元，其中财政拨款收入为181.4万元，其他收入为144.23万元。支出共计331.62万元，其中基本支出329.82万元，；项目支出1.8万元。基本支出主要用于人员工资支出和日常的工作支出。项目支出主要用于困难群体火化补助。

　　（二）年末结转和结余情况。

　　1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

　　2016年泸西县殡葬管理服务中心共计结转资金18.09万元，其中基本支出结转9.89万元，项目支出结转8.2万元。

　　2．分单位结转和结余情况。

　　3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

　　（三）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

　　三、资产负债情况分析

　　（一）资产负债结构情况。

　　2016年资产负债合计63.66万元，全部由其他应付款构成，2015年资产负债63.42万元，与上年相比增加了0.25万元，增长了0.4%。

　　（二）资产负债对比分析。

　　2016年资产总计325.2万元。其中：资产负债合计63.66万元，全部属于其他应付款，占总资产的19.58%。净资产总计261.53 万元，占总资产的80.42%。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

　　2016年县殡葬管理服务中心在财务管理过程中，要求财务管理人员严格执行《会计法》、《审计法》等有关法律法规，遵循增收节支、精打细算、勤俭节约的原则，严格遵守财务管理制度和财经纪律。继续全面落实党政主要领导不直接分管财务、人事、招投标和集中采购试点工作，财务、人事、招投标和集中采购工作全部交由副职分管，重大事项、大额资金支出提交会议研究，日常资金拨（支）付一律按照绘制的权力公开运行图由科室提初步意见、分管领导复审、局长把关的流程进行核拨。对涉及到的物资（设备）采购、工程项目等均按照各项纪律规定规范办理政府采购手续。在年末决算组织、编报、审核中，严格按照县财政局安排，及时组织人员对2015年民政经费收入支出进行决算报表的编制和上报，经过会计人员认真负责的工作现已完成的报表的审核工作。

　　（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

　　2016年县殡葬管理服务中心认真按照县财政局安排的预算、决算公开要求，在政府信息公开网站上及时化开预算、决算相关表格材料。

　　                         泸西县殡葬管理服务中心

　　                            2017年9月8日