泸西县向阳乡中心学校2016年部门决算公开情况说明

　　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1.部门职能

　　向阳乡中心学校认真贯彻执行上级部门的工作，在县教育局及向阳乡人民政府的领导下，依法教育,全面落实科学发展观，促进全乡教育事业的发展

　　2.机构情况及增减变动原因

　　向阳乡中心学校现有教职工179人，在校学生2227人，共举办15个教学点，78个教学班。有寄学生2111人，公办幼儿园1所（向阳乡幼儿园），有在校学生479人。属于全额拨款事业单位，我乡认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，向阳乡中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位10个，机构增减没有变动。

　　3.人员情况

　　向阳乡中心学校共有财政供养人员244人。其中：在职教职工179人,退休人员54人,遗属补助9人，代工人员2人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　1、营养改善计划进一步安全规范，供餐多元化，有米线，面包、牛奶、鸡蛋、火腿肠等，资金按时到位，学生健康得到进一步提质。

　　2、贫困寄宿学生资金按时到位，足额落实到位。

　　3、学校义务教育经费，进一步保障学校教育教学工作的开展，各种设备得到添置，教学点经费补助到位，解决了教学点资金短缺问题，学校师生安防设备得到添置。

　　4、教职工增发了各种补助（工资收入调整增加），使教师工资得到提高。进一步增强了农村教师教育教学工作的积极性，为教育教学质量的提高提供了坚定的基础。

　　5、学校校园文化建设及基础设施得到进一步的改善。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年初预算收入20446096.03元。实际收入30052867.08元，增收9606771.05元，增长46.99%，主要是财政拨款收入增加。与上年同期相比增长4642954.74元。增收18.27%。主要是因职工工资调整幅度增大、工资的正常晋升、部分教师晋升职务，少年宫拨款30000元，职业技术学校5万。

　　2016年初预算支出20446096.03元。实际支出30603024.09元，增支10156928.06元，增支49.68%。与上年同期相比增长5479221.11元。增支21.78%。主要是因职工工资调整幅度增大、工资的正常晋升、部分教师晋升职务，少年宫拨款30000元，职业技术学校5万。

　　（二）收入支出执行情况

　　1．收入支出对比分析

　　（1）2016年收入情况

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
合计	30,052,867.08	29,867,184.08					185,683.00
205			教育支出	25,559,107.29	25,373,424.29					185,683.00
20502			普通教育	25,242,702.79	25,057,019.79					185,683.00
2050201			学前教育	105,000.00	100,000.00					5,000.00
2050202			小学教育	25,137,702.79	24,957,019.79					180,683.00
20504			成人教育	50,000.00	50,000.00
2050499			其他成人教育支出	50,000.00	50,000.00
20507			特殊教育	29,075.00	29,075.00
2050701			特殊学校教育	29,075.00	29,075.00
20509			教育费附加安排的支出	237,329.50	237,329.50
2050999			其他教育费附加安排的支出	237,329.50	237,329.50
208			社会保障和就业支出	3,470,163.20	3,470,163.20
20805			行政事业单位离退休	3,470,163.20	3,470,163.20
2080502			事业单位离退休	3,470,163.20	3,470,163.20
210			医疗卫生与计划生育支出	671,046.59	671,046.59
21005			医疗保障	671,046.59	671,046.59
2100502			事业单位医疗	664,419.90	664,419.90
2100503			公务员医疗补助	6,626.69	6,626.69
212			城乡社区支出	322,550.00	322,550.00
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	322,550.00	322,550.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安排的支出	322,550.00	322,550.00
229			其他支出	30,000.00	30,000.00
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	30,000.00	30,000.00
2296004			用于教育事业的彩票公益金支出	30,000.00	30,000.00

　　（2）2016年支出情况

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
合计	30,603,024.09	24,327,697.79	6,275,326.30
205			教育支出	25,938,784.30	19,863,458.00	6,075,326.30
20502			普通教育	25,672,417.30	19,839,527.00	5,832,890.30
2050201			学前教育	106,309.48	106,309.48	0.00
2050202			小学教育	25,566,107.82	19,733,217.52	5,832,890.30
20507			特殊教育	29,075.00		29,075.00
2050701			特殊学校教育	29,075.00		29,075.00
20509			教育费附加安排的支出	237,292.00	23,931.00	213,361.00
2050999			其他教育费附加安排的支出	237,292.00	23,931.00	213,361.00
208			社会保障和就业支出	3,470,643.20	3,470,643.20
20805			行政事业单位离退休	3,470,643.20	3,470,643.20
2080502			事业单位离退休	3,470,643.20	3,470,643.20
210			医疗卫生与计划生育支出	671,046.59	671,046.59
21005			医疗保障	671,046.59	671,046.59
2100502			事业单位医疗	664,419.90	664,419.90
2100503			公务员医疗补助	6,626.69	6,626.69
212			城乡社区支出	322,550.00	322,550.00
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	322,550.00	322,550.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安排的支出	322,550.00	322,550.00
229			其他支出	200,000.00		200,000.00
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	200,000.00		200,000.00
2296004			用于教育事业的彩票公益金支出	200,000.00		200,000.00

　　（2）与上年相比差异原因分析。

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因

栏次	1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	30,052,867.08	25,409,912.34	4,642,954.74	18.27
其中：一般公共预算财政拨款	3	29,514,634.08	24,542,977.51	4,971,656.57	20.26	本年度工资调整增加
政府性基金预算财政拨款	4	352,550.00	200,000.00	152,550.00	76.28	向阳幼儿园上年度拨款是一般公共预算，本年度调为政府性基金
*事业收入	5	0.00	0.00	0.00	0.00
经营收入	6	0.00	0.00	0.00	0.00
*其他收入	7	185,683.00	666,934.83	-481,251.83	-72.16	上年盘活往来款中的长期留存资金，年底有更多的结余分配，今年没有
2.本年支出	8	30,603,024.09	25,150,802.98	5,452,221.11	21.68	本年度工资调整增加
其中：基本支出	9	24,327,697.79	20,023,864.98	4,303,832.81	21.49	本年度工资调整增加
（1）人员经费	10	23,422,276.87	19,059,965.51	4,362,311.36	22.89	本年度工资调整增加
（2）日常公用经费	11	905,420.92	963,899.47	-58,478.55	-6.07
项目支出	12	6,275,326.30	5,126,938.00	1,148,388.30	22.40	本年度报账及时
（1）基本建设类项目	13	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）行政事业类项目	14	6,275,326.30	5,126,938.00	1,148,388.30	22.40	本年度报账及时
经营支出	15	0.00	0.00	0.00	0.00
3.年末结转和结余	16	517,154.91	958,997.29	-441,842.38	-46.07	上年学生营养餐报账不及时，有大量结转资金；上年年底有提前拨给的少年宫资金20万，今年只有3万
其中：一般公共预算财政拨款	17	487,154.91	758,997.29	-271,842.38	-35.82	上年学生营养餐报账不及时，有大量结转资金
政府性基金预算财政拨款	18	30,000.00	200,000.00	-170,000.00	-85.00	上年年底有提前拨给的少年宫资金20万，今年只有3万
二、年末资产负债情况（单位：元）	19	—	—	—	—	—
1.资产总计	20	36,372,380.38	12,925,024.84	23,447,355.54	181.41	2016年资产大清查，盘盈长期未入账的固定资产
其中：固定资产价值	21	35,660,180.76	11,661,649.56	23,998,531.20	205.79	2016年资产大清查，盘盈长期未入账的固定资产
2.负债总计	22	2,972.36	4,007.01	-1,034.65	-25.82	学校加强资金管理，盘活存量资金，提高资金使用效益
其中：*事业单位借款	23	0.00	0.00	0.00	0.00
3.净资产总计	24	36,369,408.02	12,921,017.83	23,448,390.19	181.47	2016年资产大清查，盘盈长期未入账的固定资产
其中：*结转和结余	25	517,154.91	958,997.29	-441,842.38	-46.07	上年盘活往来款中的长期留存资金，年底有更多的结余分配，今年没有
*非流动资产基金	26	35,660,196.76	11,661,649.56	23,998,547.20	205.79	2016年资产大清查，盘盈长期未入账的固定资产
事业单位事业基金	27	192,056.35	300,370.98	-108,314.63	-36.06	上年盘活往来款中的长期留存资金，年底有更多的结余分配，今年没有
事业单位专用基金	28	0.00	0.00	0.00	0.00
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	30	1	1	0	0.00
其中：行政机构	31	0	0	0	0.00
事业机构	32	1	1	0	0.00
2.独立核算机构数	33	1	1	0	0.00
其中：行政机构	34	0	0	0	0.00
事业机构	35	1	1	0	0.00
3.年末编制人数	36	154	154	0	0.00
行政人员	37	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	38	0	0	0	0.00
事业人员	39	154	154	0	0.00
其中：参照公务员法管理人员	40	0	0	0	0.00
4.年末实有人数	41	202	231	-29	-12.55	上年度含特岗，本年度不含特岗
在职人员	42	148	184	-36	-19.57	上年度含特岗，本年度不含特岗
其中：行政人员	43	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	44	0	0	0	0.00
事业人员	45	148	184	-36	-19.57	上年度含特岗，本年度不含特岗
其中：参照公务员法管理人员	46	0	0	0	0.00
离休人员	47	0	0	0	0.00
退休人员	48	54	47	7	14.89	退休人员增加
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	49	202	231	-29	-12.55	本年度人员减少调出人员增加
在职人员	50	148	184	-36	-19.57	本年度人员减少调出人员增加
其中：行政工勤人员	51	0	0	0	0.00
离休人员	52	0	0	0	0.00
退休人员	53	54	47	7	14.89	退休人员增加
6.年末学生人数	54	2,227	2,259	-32	-1.42	本年度入学学生减少
四、补充资料（单位：元）	55	—	—	—	—	—
1.固定资产情况	56	—	—	—	—	—
房屋原值	57	28,820,239.00	8,346,723.20	20,473,515.80	245.29	2016年资产大清查，盘盈长期未入账的固定资产
房屋面积（平方米）	58	25,268.82	21,710.45	3,558.37	16.39
汽车原值	59	21,640.00	21,640.00	0.00	0.00
汽车数量（辆）	60	2	2	0	0.00
2.“三公”经费支出	61	2,236.00	0.00	2,236.00	0.00
其中：因公出国（境）费	62	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	63	2,236.00	0.00	2,236.00	0.00
其中：公务用车购置费	64	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	65	2,236.00	0.00	2,236.00	0.00
公务接待费	66	0.00	0.00	0.00	0.00
3.机关运行经费	67	0.00	0.00	0.00	0.00
4.会议费	68	1,724.00	11,557.64	-9,833.64	-85.08	本年度报账不及时，还有部分会议费未报
5.培训费	69	13,583.00	12,773.00	810.00	6.34

　　2．收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析线。

　　2015年度公务用车从其他收入资金中支付。

　　（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　下降的主要原因是本年度会议费报账不及时，还有部分会议费未报。

　　4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　建议：建议:一是统一思想，提高认识。要充分认识教育各项目经费对教育事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

　　二是改变方式，拓展财政资金监管的深度与广度。项目建设要严格实行四个制度，即实行项目资金报账制，确保项目资金使用管理程序规范;实行项目管理责任制，提高乡村项目实施的严谨性与科学性;实行绩效评价制，加快项目建设进度，保证资金使用安全;实行跟踪审计制，提高资金的监控能力，确保专款专用。

　　（三）年末结转和结余情况

项目(按支出性质和经济分类)	行次	年初预算数			调整预算数			决算数
小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		13	14	15	16	17	18	19	20	21
	78
年末财政拨款结转和结余	79	0.00	0.00	0.00	80,000.00	50,000.00	30,000.00	517,154.91	487,154.91	30,000.00
基本支出结转	80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	6,410.00	6,410.00	0.00
项目支出结转和结余	81	0.00	0.00	0.00	80,000.00	50,000.00	30,000.00	510,744.91	480,744.91	30,000.00

　　三、资产负债情况分析

　　（一）资产负债结构情况

　　泸西县向阳乡中心学校

　　2017年9月8日

附件【P020170909752570146564.xls】
附件【财政专户管理资金收入支出决算公开表.xls】