泸西县中枢镇2016年部门决算公开情况说明

　　 二〇一六年，中枢镇财政工作及行政事业单位财务管理工作，在中枢镇党委、政府及县财政局的正确领导、指导帮助下，全镇干部和群众坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真落实习近平总书记系列重要讲话精神，以经济建设为中心，转变发展思路、创新发展理念、破解发展难题、认真履行职责，以全县财税工作会议精神为指导，紧紧围绕镇二届二次会议确定的财政收支目标开展工作，克服了各种减收增支因素带来的不利影响，积极组织财政收入，调整优化支出结构，充分发挥公共财政职能，强化财政监管，提高资金使用效益。经过全镇各族人民的艰苦努力，圆满完成了2016年财政工作的各项任务，促进了全镇经济建设和各项社会事业的健康发展。下面就我镇今年的行政事业单位决算作如下说明：

　　一、基本概况

　　中枢镇于2006年初由原中枢镇、逸圃镇合并而成，位于泸西县中部，是泸西的政治、经济、文化、交通中心，辖区国土面积251.3平方公里，全镇辖18个村民委员会、6个社区居民委员会、83个村民小组、27个居民小组。年末全镇财政全供养人员291人，其中：在职职工231人，离休4人，退休56人。

　　二、部门决算执行情况

　　（一）收入情况

　　2016年，我镇全年总收入7392.74万元，，其中：财政拨款7038.05万元，占总收入95.2%，完成年初预算数4832.62万元的116.29%。其他收入354.69万元，占总收入4.8%。

　　（二）支出情况

　　全年总支出6543.62万元，其中①一般公共预算财政拨款基本支出6129.02万元：工资福利支出2603.07万元；商品和服务支出1537.03万元；对个人和家庭的补助支出1074.77万元；其他资本性支出1328.12万元。②项目支出1244.02万元：农田水利支出70万元，大逸圃活动室建设164万元，农村基础设施建设支出1007.02万元，公路改建支出3万元。③其他收入支出414.6

　　万元。

　　 (三)收入支出与上年度对比分析

　　全镇行政事业类单位2016年决算收入7392.74万元，比上年6495.12万元增加897.62万元。增加的主要原因是项目资金拨款增加及工资性刚性支出等增长。

　　行政事业类单位2016年一般公共预算财政拨款支出6129.02万元，比上年的5194.9万元增加934.12万元。其中：工资福利支出2603.71万元，比上年1930.23万元增长673.48万元；商品和服务支出1537.03万元，比上年1143.10万元增加393.93万元；对家庭和个人补助支出1074.77万元，比上年710.56万元增长364.21万元，其他资本性支出1074.77万元，比上年147.76万元增加927.01万元。

　　  （四）收入支出与预算对比分析情况

　　 2015年收入预算数4693.6万元，预算调整数5150.98万元，决算数为5498.71万元；2016年收入预算数4832.62万元，预算调整数7038.05万元，决算数为7038.05万元决算数比预算数多2205.43万元，支出预算数为1375.36万元，决算数为2143.8万元，收入支出调整预算数增幅较大，主要原因是:1.增发了乡镇岗位补贴、自治州津贴；2.增发行政事业单位人员工资、社会保障、住房公积金、新招考录用人员等费用；3、向上争取资金及工程项目增加。增加的主要原因是项目资金拨款增加及工资性刚性支出等增长。

　　（五）资产负债情况

　　2015年年末全镇行政事业单位资产合计5151.02万元，其中：行政部分2183.01万元，事业部分2968.01万元；2016年年末全镇行政事业单位资产合计6978.49万元，其中：行政部分3709.12万元，事业部分3269.37万元。全镇行政事业单位负债合计3276.5万元，其中：行政部分1416.63万元，事业部分1859.87万元。全镇行政事业单位净资产合计3702万元，其中，行政部分2292.5万元，事业部分1409.5万元。2016年全镇行政事业单位固定资产总额64.92万元，增加主要原因是政府购防雹车2辆共计18万元，水管站购防雹车2辆共计17.8万元，林业站1辆消防车18万元及政府办公用房变动购置固定资产等。

　　（六）“三公”经费支出情况

　　2015年公务用车购置及运行维护支出98.62万元，2016年公务用车运行维护支出62.82万元，比上年减少35.8万元，降低36.3%。2015年公务接待费支出42.76万元，2016年公务接待费支出42.72万元，比上年减少0.04万元，降低0.09%。见下图

　　会议费支出情况：

　　2015年会议费支出53.89万元，2016年会议费支出52.23万元，比上年减少1.66万元，降低0.31%。见下图

　　三、2016年采取的措施

　　（一）强化财政预算约束，为财政收支平衡打牢基础

　　2016年全镇财政工作紧紧围绕保持经济平稳较快发展的首要任务，继续加大组织收入力度，培植新兴财源，统筹各类资金，保障重点基础设施项目建设。以党的群众路线教育实践活动为契机，落实中央“八项规定”，厉行勤俭节约，强化预算执行管理，严格控制一般支出，全力做好“保增长、保民生、保稳定”各项工作，推动了美丽家园和高原花园城市建设。

　　（二）加强对财政专项资金支出的管理，

　　2016年我们继续完善制度，建立财政支出动态管理和跟踪问效制度，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，每月向镇政府主要领导提供财务报表分析，发现问题及时处理，使各项工作能顺利地在我镇得以实施。

　　（三）严肃会计基础工作规范，发现问题及时整改。

　　会计基础工作得到进一步规范，对不足之处进行了整改，财务管理工作得到进一步完善。

　　（四）农村综合改革取得了显著效果

　　2016年，根据农村综合改革工作的有关文件会议精神，顺利通过了改革的各种专项检查。

　　（五）积极开辟财源，抓好财政收入

　　为了圆满完成镇人代会批准的预算，确保烤烟支柱产业保持稳中求进，收入不下滑，全体干部职工在干好本职工作的同时，正确处理职能部门工作和中心工作的关系。

　　（六）完善内部牵制制度建设，营造良好工作氛围。

　　在抓好财政工作的同时，一是以贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中全会精神为动力，以党的群众路线教育活动为载体，抓死机关作风和干部队伍建设。二是完善会计工作职责，完善的内部管理制度，提高了职工的工作积极性，增强了为民服务意识，有了良好的精神风貌。

　　六、财政工作存在的主要问题

　　2016年的成绩来之不易，是镇党委、镇政府正确领导的结果，是镇人大监督支持的结果，是全镇人民精诚团结、奋力拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到，我镇财政工作仍然存在一些困难和问题：财政增收的基础还不稳固，财政收支矛盾比较突出，工资刚性支出增长过快，资金调度困难，财政债务风险依然存在，财政监管有待进一步加强等，这些问题我们将在今后的工作中认真对待，逐步解决。

　　七、2017年的财政工作安排打算

　　根据2017年镇党委、政府工作的总体要求，为了确保财政收入稳步增长，支出按计划拨付，新的一年里我们扎扎实实做好“一个统领”、“二个巩固”、“三个加强”、“四个积极”、“五个树立”：

　　“一个统领”：就是以科学发展观统领财政工作全局，妥善处理生财、聚财、用财的关系，充分发挥财政职能，坚持科学理财、民主理财、依法理财。

　　“二个巩固”：一是巩固和壮大现有财源。继续抓好骨干财源烤烟的生产、收购工作，保持烟叶税稳步增长；二是巩固和完善现行征管办法，做到及时足额征收。

　　“三个加强”：一是加强财政科学化精细化管理，努力提高财政资金绩效；二是加强对税收工作的领导，把税收任务分解到征收机关和征管人员肩上，制定奖励机制，增强征管人员的责任心和紧迫感，充分调动征管人员的积极性；三是加强税法宣传工作，营造良好氛围。

　　“四个积极”：一是积极调度资金，保证预算支出。多渠道争取省州县专款，为地方经济多作贡献。将各项支农惠农政策落到实处；二是积极推进农村综合改革，拓宽支农投入渠道，推进支农资金整合。清理和化解政府性债务，严格控制新增债务；三是积极支持生产发展，推进发展现代农业，确保收入稳定增长；四是积极推进财政政务公开，自觉接受各方面的监督，推动财政管理的规范化和科学性。

　　“五个树立”：一是树立发展才是硬道理的观念。进一步加大“三农”工作力度，着力夯实农业农村发展基础；二是树立财税工作从年初抓的思想；三是树立过紧日子的思想。狠抓增收节支，增强保障能力，坚持依法理财，规范日常支出管理，切实控制出国出境经费、接待费、车辆购置及运行费用等支出；四是树立“公仆意识”，全心全意为人民服务；五是树立以人为本、为民理财的理念 。

　　行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

　　                                                          中枢镇人民政府

　　                                                                二0一七年九月六日