泸西县中枢镇中心学校2016年度部门决算公开情况说明

　　 一、部门（单位）情况

　　(一) 基本情况  

　　1．主要职能 

　　泸西县中枢镇中心学校属于全额拨款的事业单位，认真贯彻执行上级部门的工作，在财政局及教育局的领导下，实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。学校依法开展教育事业,全面落实科学发展观，促进教育事业的发展。教育学生成为品德优秀、思想端正的国家建设发展的栋梁。 

　　2.机构情况及增减变动原因 

　　泸西县中枢镇中心学校现有教职工636人，在校学生9539人，共举办241个教学班，有寄宿学生719人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“教育局统管”的单位，泸西县中枢镇中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。 

　　3.人员情况及增减变动原因 

　　泸西县中枢镇中心学校人员编制数656人，共有财政供养人员930人（含特岗教师38人）。其中：在职教职工636人；退休人员290人。上年共有财政供养人员962人。其中：在职教职工680人；退休人员19人。在职人员增减变动人数32人，主要是退休和调入调出。 

　　(二) 当年取得的主要事业成效 

　　1.在各级领导的指导下，我们按照学年初制定的“教学管理抓常规、教学改革抓创新、教学质量抓提高、校本教研抓特色”的思路，规范教学常规管理，完善校本教研制度，深化课程改革实验， 9年义务教育普及率较高，学业水平考试参考率较高，教学成绩名列前茅，得到上级领导和社会各界的高度认同。 

　　2.按质按量的实施全寄宿制生活补助和营养改善计划。严格监控食堂卫生和学生营养改善情况。严格监控食堂各项支出，努力维护学生利益，办学生满意，家长放心的学生食堂。 

　　二、收入支出预算执行情况分析 

　　（一）收入支出预算安排情况。 

　　2016年收入预算数81,291,448.74元，支出预算数为81,291,448.74元。收入预算调整数117,325,353.19元，支出预算调整数120,386,514.50元。 

　　（二）收入支出预算执行情况。 

　　1．收入支出与预算对比分析 

　　2016年收入预算数81,291,448.74元，决算数为117,325,353.19元，决算数比预算数多45.26%；支出预算数为81,291,448.74元，结算数为120,386,514.50元，决算数比预算数多48.09%。主要多在基本支出方面。主要原因是工资增加。 

　　2.收入支出结构分析 

　　全年总收入117,325,353.19元。其中财政拨款116,740,037.59元。全年总支出120,386,514.50元，其中人员工资福利支出75,087,443.31元，占总支出的62%；商品和服务支出8,498,085.49元，占总支出的7%；对个人和家庭的补助支出35,932,204.80元，占总支出的29.8%；其他资本性支出868,780.90元，占总支出的0.7%。 

　　3．重点经济分类支出执行情况 

　　（1）“三公”经费支出只存在车辆运行费2900元。 

　　（2）2016年会议费支出440,021.57元，同比2015年243402.69元，减少了196618.88元。会议费增加原因主要是应为，由于校园足球赛较多。 

　　（三）年末结转和结余情况。 

　　2015年度收支结余4,121,804.74，专项结余3,544,797.70元，2016年度收支结余1,072,987.81，专项结余1,072,987.81元，比上年减少了73.7元，差异率41%。 

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。 

　　拨款资金到位及时，在使用过程中使用良好，没有影响到教学工作的正常开展。 

　　三、资产负债情况分析 

　　（一）资产负债结构情况 

　　2016年固定资产年初是50,374,700.65元，总资产是55,838,687.13元，年末固定资产是63,882,564.46元，总资产是66,006,745.09元。差额主要是固定资产增加了10168057.96元，增加的原因主要是，2016年资产大清查学校资产清查小组清查学校资产时盘盈，2016年政府采购。 

　　（二）资产负债对比分析 

　　2016年末资产负债率为0%，较年初 0.5%，减少0.5%。 

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况 

　　从整个收支预决算可以看出，2016年收支预决算执行情况是比较良好的，收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。 

　　（一）财务管理、组织情况。 

　　为确保2016年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2015年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向镇政府、教育局、财政局汇报；二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础；三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定；四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响年度预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。 

　　（二）加强对财政专项资金支出的管理 

　　我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，各学校成立理财小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。 

　　（三）加强财政监督，强化会计等基础工作规范 

支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础；积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。 

　　（四）决算编制中存在的问题及改进建议。 

　　虽然2016年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。 

　　我单位2016年将做好以下几方面工作： 

　　(一) 狠抓增收节支，坚持勤俭节约。增收节支是财政工作永恒的主题，也是加强和改善财政宏观调控的需要。严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。 

　　（二）进一步贯彻财务制度。我校遵循公开、规范、高效、负责的原则，以提高公共服务水平、效率和公众满意度为目标，积极贯彻落实四项制度，切实提高了机关行政效率，进一步完善作风建设。 

　　总之，从上述财政工作取得的成绩和存在的问题来看，形势比较严峻。在2016年的财务工作中认真管好帐、理好财，我们将在教育局、财政局的领导下，在财政局的财务监督下，以科学发展观为指导。牢牢抓住工作重点，充分发挥财政职能作用，完善体系，推进教育事业的发展。