泸西县泸源中学2016年部门决算公开情况说明

 　　泸源中学是一所普通高级中学，为县直属学校。本校办学的宗旨是，实施高中学历教育，促进基础教育的发展，为各类高等院校培养优秀的人才。

　　泸源中学是泸西县委、县政府响应州委、州政府“1650”工程的号召，为解决泸西县高中办学规模“瓶颈”制约问题，按照省一级普通高完中的办学标准，举全县之力于2004年8月在泸西县城新建成的一所高起点、高规格、高要求的普通高级中学，已有11年的办学历史。

　　学校总占地面积348.43余亩，生均48.11平方米；教学用房为60300平方米，生均10.83平方米。其中，有两幢办公楼和六幢教学楼21276平方米，共104间普通教室，均配有以电子白板为主的多媒体投影教学设备；七幢学生公寓20348平方米，可容纳5000余学生住宿；学生食堂面积8000平方米；一幢图书馆2933平方米；一幢科技楼2870平方米，一幢艺术楼3000余平方米。建有八块篮球场、三块足球场和一块高标准的田径运动场；72座微机室8个，电子阅览室1个；多媒体投影教室126个，均开通信息网；投资50余万元建成现代化录播室一个；理、化、生实验室11个，实验仪器按部颁I类标准配备；教室里配有闭路电视、校园广播和信息网；学校大门安装有师生出入安检系统；建有防盗监控报警系统。

　　自成立的那一天起，泸源中学就确定了“校园建设高品位，学校管理高效率，师资队伍高素质，学生培养高品质，教育教学高质量，规范办学高效益”的现代文明学校的办学总体目标。办学十余年来，学校时刻牢记自己的使命和责任，始终保持高昂的斗志，积极投身于教育改革，不断改革和提高学校管理水平，为全面提升学校教育教学质量努力拼搏。

　　我校年初有教职工320人，今年调入8人，招聘66人，调出2人，辞职2人，年末有教职工390人。其中专任教师379名，特级教师2名，硕士研究生8人，在读研究生13人，工勤人员11名。现有普通高中教学班109个，在校生5399人。

　　学校在十年的办学实践中确立了“人本立校、依法治校、机制励校、质量兴校”的办学理念；形成了“尊重个性，发展特长”的育人理念；培育了“文明、和谐、务实、开拓”的校风；养成了“严谨、协作、博爱、奉献”的教风；形成了“自律、博学、善思、进取”的学风；砺练了“厚德、善学、明志、笃行”的校训。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　多年来，我校高考上线率均保持在98%以上，自2009红河州教育局实行办学目标综合考核以来，我校一直名列同级同类学校第一名，并均获得一等奖，且超过州内部分一级学校。特别是2016年高考，我校在生源入口较低的情况下，高考取得了重大突破。

　　我们将继续坚持“办学为民，育人为本”的办学宗旨，进一步明确办学目标，解放思想，创新思路，力争让更多的人“有学上”， 并让他们“上好学”，让教育大众化，真正实现教育公平。在规模扩张、速度加快的同时，更注重调整结构、提高效益，真正实现教育规模、速度、结构、质量、效益科学协调发展，借助已取得的坚实基础和社会声望，充分抓住高中教学改革的发展机遇，自力更生、艰苦奋进、团结拼搏、锐意进取，狠抓教育教学质量的提高。我们有决心和信心立足新起点，实现新跨越，使学校的发展更上一个新台阶！

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016财政拨款收入年初预算数为2725万元，上年年初预算数为1576万元，比上年增加1149万元；2016年支出年初预算数为2725万元，上年支出年初预算数为1321万元，比上年增加1404万元，原因是学生及教职工人数增加，2016年工资调整。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　1．收入支出与预算对比分析

　　（1）预、决算列表对比：

　　（2）差异原因：2016年学生及教职工人数增加及工资调整。

　　2．收入支出结构分析（单位：万元）

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况列表对比(单位：元)

　　（2）会议费支出情况列表对比(单位：元)

　　（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　随着学生和教职工人数的增加，水费、电费、校舍维护费等支出逐年增大。

　　（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　我校三公经费支出逐年下降，但随着学校规模的扩大，下降幅度不大，以后有待改进。

　　（三）年末结转和结余情况

　　1.分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

　　2016年年末结转和结余104455.00元；

　　2.分单位结余结转情况。

　　泸源中学2015年末基本支出结转54433.76元，项目支出结转和结余为0元， 其中基本支出结转资金中包括运动场建设资金未付余款。       

　　3.结余结转规模较大的原因分析。

　　2016年末结转和结余基本支出结转为0元。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　我校严格按照预算执行，但由于教职工人数比2015年增加70人，学生人数增加了535人，预算调整数比较大。

　　三、资产负债情况分析

　　年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

　　（一）资产负债结构情况

　　资产负债变动列表对比(单位：万元)

　　（二）资产负债对比分析

　　资产负债率列表对比(单位：万元)

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　泸源中学组织财务人员对2016年部门决算工作进行了培训，并由教育局核算中心组织进行填报，由财政局国库科相关人员审核通过。

　　本次填报审核是公开透明，决算管理符合国家规定，报表设计科学合理。

　　附：

　　行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

　　资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。