泸西县地方税务局2016年部门决算情况说明

　　第一部分 泸西县地方税务局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2016年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部门 2016年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

    按照《中共云南省委办公厅 云南省人民政府办公厅印发< 关于进一步推进预算公开工作的实施意见>的通知》（云办发〔2016〕29号）、《云南省人民政府办公厅关于印发2016年政务公开工作要点的通知》（云办发〔2016〕55号）和《云南省财政厅关于印发< 云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预〔2016〕183号）要求，泸西县地方税务局现就2016年度部门决算进行公开并就相关情况说明如下。

　　第一部分 泸西县地方税务局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　1.拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收。

　　2.参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。

　　3.贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，落实税收征收管理规章制度。

　　4.负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、票证管理规章制度等。

　　5.负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。

　　6.负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。

　　7.负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。

　　8.负责组织落实本单位信息化管理工作。

　　9.承办红河哈尼族彝族自治州地方税务局和泸西县人民政府交办的其他事项。

　　(二)2016年度重点工作任务介绍

　　2016年，我局组织收入工作任务面临高基数上的高增长、经济增速持续放缓、房地产行业无新增项目、煤炭行业持续低迷、“营改增”全面扩围、结构性减税力度不断加大、税收增长后劲乏力等多重困难。但在县委、县人民政府和州地税局的正确领导下，全局地税干部职工明确收入目标，强化征管措施，积极应对组织收入过程中出现的问题和困难，消化政策调整对税费收入的影响，牢牢把握组织收入工作的主动权，为夯实地方财力、推动全县经济社会发展做出了积极的努力。全年共组织各项税费收入59,729万元，同比减收23,532万元，下降28.26%。其中：税收收入37,633万元，同比下降39.48%，减收24,527万元。其中县级一般预算收入29,782万元，同比下降38.68%，减收18,788万元。规费收入22,095万元，同比增收1,015万元，增长4.81%。其中社会保险费收入20,427.47万元，同比增长6.03%，增收1161.02万元；残疾人就业保障金286.69万元，文化事业建设费0.5万元，工会经费635.18万元，地方教育费附加745.62万元。顺利完成了州县两级后期调整收入任务，为地方经济社会发展提供了可靠的财力保障。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县地方税务局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　2016年末实有人员68人，其中：在职在编实有行政人员64人，行政工勤人员4人。

　　2016年末离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

　　2016年末实有车辆编制6辆，在编实有车辆6辆。

　　第二部分 泸西县地方税务局2016年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　（详见附表）

　　第三部分 泸西县地方税务局2016年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　泸西县地方税务局2016年收入合计1,987.97万元，其中：财政拨款收入1072.31万元，占总收入的53.94%；其他收入915.66万元，占总收入的46.06%。

　　二、支出决算情况说明

　　泸西县地方税务局2016年支出合计1,710.41万元，其中：基本支出1,553.64万元，占总支出的90.83％；项目支出156.76万元，占总支出的9.17％。

　　（一）基本支出情况。基本支出1,553.64万元，其中：一般公共服务支1,367.86万元，占总支出的88.04％；社会保障和就业支出82.20万元，占总支出的5.29％；医疗卫生支出43.20万元，占总支出的2.78％；住房保障支出60.38万元，占总支出的3.89％。

　　（二）项目支出情况。项目支出156.76万元，其中：一般行政管理事务支出12.34万元，占总支出的9.08％；代扣代收代征税款手续费72.79万元，占总支出的53.54％；；其他税收事务支出45.83万元，占总支出的33.71％；社会保险业务管理事务支出5万元，占总支出的3.68％。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　2016年泸西县地方税务局公共预算财政拨款支出1,071.05万元,占本年支出合计62.62%，其中一般公共服务支出880.26万元，占一般公共预算财政拨款支出的82.19％；社会保障和就业支出87.20万元，占一般公共预算财政拨款支出的8.14％；医疗卫生与计划生育支出43.20万元，占一般公共预算财政拨款支出的4.03％;住房保障支出60.38万元，占一般公共预算财政拨款支出的5.64％。按支出功能分类主要用于以下方面：

　　（一）一般公共服务支出880.26万元，其中：税收事务-行政运行773.931万元，占总支出的87.92％；税收事务-代扣代收代征税款手续费支出72.79万元，占总支出的8.27％；税收事务-一般行政管理事务支出12.34万元，占总支出的1.40％；税收事务-税务宣传20.80万元，占总支出的2.36％；税收事务-其他税收事务支出0.40万元，占总支出的0.05%。

　　（二）社会保障和就业支出87.20万元，其中：社会保险业务管理事务5万元，占社会保障和就业支出的5.73％；归口管理的行政单位离退休0.50万元，占社会保障和就业支出的0.57%；机关事业单位基本养老保险缴费支出81.70万元，占社会保障和就业支出的93.69％。

    （三）医疗保障与计划生育支出43.20万元，其中：行政单位医疗42.07万元，占总支出的97.38%；其他医疗保障支出1.13万元，占总支出的2.62%。

　　（四）住房保障支出60.38万元,其中：住房公积金支出60.38万元，占总支出的100%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县地方税务局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.11万元，其中: 公务用车购置及运行费15.91万元，公务接待费4.2万元；决算为11.81万元，完成预算的58.72%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为9.84万元，完成预算的61.85%；公务接待费支出决算为1.97万元，完成预算的46.90%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局认真落实中央八项规定，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

　　(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体体情况

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出9.84万元，占“三公”经费支出的83.32%；公务接待费支出1.97万元，占“三公”经费支出的12.38%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元。2016年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出9.84万元。其中：公务用车购置支出0万元，公务用车运行支出9.84万元。主要用于保障税收征管工作、外出参加会议、培训等税收事务产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。财政拨款开支的公务用车保有量为11辆。

　　3.公务接待费支出1.97万元。全部为国内公务接待支出，主要是公务接待活动中产生的相关费用。2016年全年共接待国内来访团组40批次，来宾261人次。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　泸西县地方税务局2016年机关运行经费支出116.29万元，同比增长16.02%,增加的主要原因是2016年营改增全面推行，地税部门工作繁重，办公耗材及出差增多。部门机关运行经费主要用于购买办公耗材、支付差旅费、进行办公楼维修等。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2016年12月31日，泸西县地方税务局资产总额2,755.14万元，其中，流动资产623.45万元，固定资产2,131.69万元，对外投资及有价证券0万元，在建工作0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加317.36万元，其中固定资产增加24.16万元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项，；出租房屋0平方米。

　　填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

　　            2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

　　（三）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

    附件：泸西县地方税务局2016年度部门决算表

泸西县地方税务局

2017年9月4日