2018年度泸西县园林事业管理站部门预算

第一部分泸西县园林事业管理站概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

泸西县园林事业管理站以国务院《城市绿化条例》，《云南省城市绿化办法》，《泸西县城镇园林绿化管理办法》为指导，依据行政许可法的要求，履行园林绿化行政管理工作和开展城区市政园林绿化养护管理工作。

（二）机构设置情况

泸西县园林事业管理站设有：站长室、办公室、档案室。

（三）主要工作

2018年，泸西县园林事业管理站将紧紧围绕县住建局制定的工作计划和目标任务，把城市绿化养护管理工作正常有序地开展，把城市绿化建设稳步推进。

二、部门预算编制情况

（一）指导思想

泸西县园林事业管理站编制2018年部门预算的指导思想高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，按照新的《中华人民共和国预算法预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》的有关要求，全面深化部门预算改革，坚持依法理财、厉行节约，提高预算的完整性；完善预算支出定额标准，细化支出预算标准，提高预算编制的准确性；加强单位结余结转资金管理，盘活财政存量资金；加大预算公开，增强预算透明度；强化单位预算绩效管理，不断提高财政资金的使用效率；加强财政支出管理，提高财政支出的均衡性；健全政府购买服务制度，不断提高预算编制的科学性、规范性和有效性。

（二）基本原则及编制方法

严格执行财政预算制度，按照收支平衡、依法理财、综合预算、科学合理的原则，从严控制各项支出，既体现实际需要，又考虑财力可能，按照统筹兼顾、突出重点的原则，根据工作目标，安排预算。

（三）总体思路

依据泸西县财政局预算编制的总体要求，结合实际，做好部门预算。按照机构编制内实有人数编制人员和公用支出预算，并结合本部门工作职责编制项目支出。

三、预算单位基本情况

我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个；财政全供给单位中非参公管理事业单位1个。

截至2017年12月统计，部门在职人员编制22人，其中：事业编制22人。在职实有22人，其中：财政全供养22人。

退休人员2人。

单位车辆1辆，无编制。

第二部分泸西县园林事业管理站2018年

部门预算表

（附件14张表）

第三部分泸西县园林事业管理站2018年

部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

泸西县园林事业管理站2018年财政拨款收支总预算425.68万元。

财政拨款预算总收入为425.68万元，其中：公共财政预算收入425.68万元，占总收入的100%。与上年对比增加81.71万元，主要原因是人员经费增加，业务费、专款和配套资金增加。

支出为425.68万元，其中：社会保障和就业支出43.12万元，占总支出的10%；医疗卫生与计划生育支出17.08万元，占总支出的4%；城乡社区支出344.2万元，占总支出的81%；住房保障支出21.28万元，占总支出的5%。与上年对比，社会保障和就业支出减少了6.64万元，主要原因是机关事业单位职业年金缴费支出、养老保险缴费支出减少；医疗卫生与计划生育支出增加了2.17万元，主要原因是事业单位医疗缴费支出增加，公务员医疗补助增加；城乡社区支出增加了85.95万元，主要原因是人员经费增加，业务费、专款和配套资金增加；住房保障支出增加了0.23万元，主要原因是公积金的缴费支出增加。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出情况

泸西县园林事业管理站2018年一般公共预算财政拨款支出425.68万元，比2017年执行数增加10.57万元，其中基本支出425.68万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

1.2080502事业单位离退休2018年预算数为7.66万元，较2017年执行数增加5.18万元，主要原因为退休人员增加工资。

2.2080505机关事业单位养老保险缴费支出2018年预算数为35.46万元，较2017年执行数增加2.46万元，主要是养老保险支出增加。

3.2101102事业单位医疗2018年预算数为11.13万元，较2017年执行数减少1.93万元，主要是基本医疗保险支出减少。

4. 2101103公务员医疗补助2018年预算数为5.95万元，较2017年执行数增加4.1万元，主要是公务员医疗补助支出增加。

5.2120501城乡社区环境卫生2018年预算数为344.20万元，较2017年执行数增加85.95万元，主要原因是人员经费增加，业务费、专款和配套资金增加。

6.2210201住房公积金2018年预算数为21.28万元，较2017年执行数增加0.23万元，主要原因是公积金的缴费支出增加。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

泸西县园林事业管理站2018年财政拨款支出总计425.68万元。

部门预算支出425.68万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出297.08万元，商品和服务支出120.74万元，对个人和家庭的补助支出7.86万元。

四、部门基本支出情况说明

泸西县园林事业管理站2018年基本支出425.68万元，财政拨款425.68万元，其中一般公共预算425.68万元，明细如下：

工资福利支出297.08万元，主要包括：基本工资76.12万元、津贴补贴47.70万元、奖金6.34万元、绩效工资53.50万元、住房公积金21.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.46万元、职工基本医疗保险缴费11.13万元、公务员医疗补助缴费5.95万元、绩效性奖励39.6万元。

商品和服务支出120.74万元，主要包括：业务费、专款和配套资金119.72万元，工会经费0.9万元，退休公用经费0.12万元。

对个人和家庭的补助支出7.86万元，主要包括：退休费1.42万元，退休生活补助6.12万元，遗嘱补助0.32万元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

泸西县园林事业管理站2018年未安排政府性基金预算支出。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，泸西县园林事业管理站2018年收支总预算425.68万元。预算收入共425.68万元，包括：一般公共预算拨款收入425.68万元；预算支出共425.68万元，包括：社会保障和就业支出43.12万元、医疗卫生与计划生育支出17.08元、城乡社区支出344.20万元、住房保障支出21.28万元。

七、部门收入预算情况说明

泸西县城园林事业管理站2018年收入预算425.68万元，其中：2080502事业单位离退休收入为7.66万元，占2%，2080505机关事业单位养老保险缴费收入为35.46万元，占8%；2101102事业单位医疗收入为11.13万元，占3%；2101103公务员医疗补助收入为5.95万元，占1%；2120101城乡社区环境卫生收入为344.20万元，占81%;2210201住房公积金收入为21.28万元，占5%。与上年对比：2080502事业单位离退休收入增加5.18万元，主要原因为退休人员增加工资。2080505机关事业单位养老保险缴费收入增加2.46万元，主要原因是养老保险缴费支出增加；2101102事业单位医疗收入减少1.93万元，主要原因是基本医疗保险缴费支出减少；2101103公务员医疗补助收入增加4.1万元，主要原因是公务员医疗补助缴费支出增加；2120501城乡社区环境卫生收入增加85.95万元，主要原因是人员经费增加，业务费、专款和配套资金增加。2210201住房公积金收入增加0.23万元，主要原因是公积金的缴费支出增加。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出425.68万元。本级财力安排支出 425.68万元，其中，基本支出425.68万元，无项目支出安排。

（一）部门支出按功能科目分类情况

2080502事业单位离退休支出7.66万元；2080505机关事业单位养老保险缴费支出35.46万元；2101102事业单位医疗支出11.13万元；2101103公务员医疗补助支出5.95万元；2120501城乡社区环境卫生支出344.20万元；2210201住房公积金支出21.28万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.事业单位离退休支出增加；

2.养老保险支出增加；

3.基本医疗保险支出减少；

4.公务员医疗补助支出增加；

5.人员经费、业务费、专款和配套资金支出增加；

6.住房公积金支出增加。

（三）项目支出预算变动的原因

1.无

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

泸西县园林事业管理站2018年财政拨款“三公”经费预算总额5万元，其中，公务用车购置及运行维护费支出1万元，公务接待费4万元。

2017年预算未安排“三公”经费支出。2018年“三公”经费预算数具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年与2017年均无因公出国（境）费预算安排。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年园林事业管理站年末公务用车保有量1辆， 2018年预算公务用车运行维护费1万元，主要用于保障工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年公务接待费预算数为4万元，主要用于保障部门工作正常运行必须的公务接待支出。

十、部门政府采购情况说明

2018年本部门无政府采购预算。

十一、部门政府购买服务情况说明

2018年本部门无政府购买服务预算。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

2018年资产总额为652087.75元，其中流动资产为459879.55元，汽车为149577元，其他固定资产为42631.20元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

无

（二）项目支出绩效目标（本级）

泸西县园林事业管理站2018年本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

（三）对下转移支付绩效目标表

泸西县园林事业管理站2018年对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新中华人民共和国预算法预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。