2018年度泸西县城乡居民社会养老保险管理中心部门预算

　　第一部分泸西县城乡居民社会养老保险管理中心单位概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　负责全县城乡居民社会养老保险的参保登记、资金划拨、资金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、保险关系转移接续、稽核与内控工作、档案管理、发放卡证、统计管理、受理咨询、查询和举报，负责上报基金、会计、统计报表，并对全县城居民社会养老保险业务经办情况进行指导。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县城乡居民社会养老保险管理中心隶属泸西县人力资源和社会保障局下属全额拨款的事业单位。

　　（三）主要工作

　　2018年重点工作任务介绍。一是宣传城乡居民社会养老保险法律、法规及政策制度。二是负责辖区内16至59周岁居民的参保登记，信息审核、确认、录入，基金征缴、管理，为参保人员建立城乡居民社会养老保险基础台账。三是负责对60周岁以上参保人员的待遇审核及养老金发放工作。四是负责对注销人员信息进行复核、确认，结算其个人帐户资金余额。五是负责对参保人员转移接续手续的审核办理，做好参保人员信息的采集和报送。六是负责辖区内待遇享受人员生存认证工作。

　　二、部门预算编制情况

　　部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。泸西县城乡居民社会养老保险管理中心预算编制是按照中央关于厉行节约、反对浪费的总要求，加强宣传城乡居民社会养老保险法律、法规及政策制度；严格执行《会计法》和《预算法》，遵循“一要保正常运转、二要懂节约增效”的原则，认真履行城乡居民社会养老保险管理中心预算编制工作；根据城乡居民社会养老保险管理中心开展工作情况进行各项费用的测算、上年度人员工资的累计支出、保障单位正常运转的公用经费支出数，遵行以收定支、收支平衡的总体思路进行2018年的预算编制。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制25人，其中：行政编制0人，事业编制25人。在职实有28人，其中：财政全供养28人，非财政供养0人。我部门无离退休人员。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　第二部分 2018年部门预算表（附件14张表）

　　第三部分 2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　我中心2018年财政拨款收支总预算345.26万元。

　　财政拨款预算总收入为345.26万元，其中：社会保障与就业收入303.5万元，占总收入的87.90%；医疗卫生与计划生育收入17.60万元，占总收入的5.09%；住房保障收入24.16万元，占总收入的7.01%。社会保障与就业与上年对比增加2.02%；医疗卫生与计划生育与上年对比增加8.57%；住房保障与上年对比增加1%；城乡社区与上年对比减少100%。总收入与上年对比减少3.69%。与上年对比变动原因分析：增加原因是人员工资基数增加故工资及住房公积金增加、增加公务员医疗补助，减少原因是按照三保政策，只能保障人员支出，故2018年无政府性基金拨款预算（城乡社区），故2018年预算总收入较上年减少。

　　支出为345.26万元，社会保障与就业支出303.5万元，占总支出的87.90%；医疗卫生与计划生育支出17.60万元，占总支出的5.09%；住房保障支出24.16万元，占总支出的7.01%。社会保障与就业与上年对比增加2.02%；医疗卫生与计划生育与上年对比增加8.57%；住房保障与上年对比增加1%；城乡社区与上年对比减少100%。总支出与上年对比减少3.69%。与上年对比变动原因分析：增加原因是人员工资基数增加故工资及住房公积金增加、增加公务员医疗补助，减少原因是按照三保政策，只能保障人员支出，故2018年无政府性基金拨款预算（城乡社区），故2018年预算总支出较上年减少。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　我中心2018年一般公共预算财政拨款支出345.26万元，比2017年执行数增加7.65万元，其中基本支出345.26万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.2080109款项2018年预算数为263.24万元，较2017年执行数增加19.24万元，主要是人员工资基数增加、住房公积金增加。

　　2.2080505款项2018年预算数为40.26万元，较2017年执行数增加2.07万元，主要是新增机关事业单位养老保险单位缴费支出。

　　3. 2101102款项2018年预算数为11.73万元，较2017年执行数减少2.49万元，按照三保政策要求，故减少2018年拨款。

　　4.2101103款项2018年预算数为5.87万元，较2017年执行数增加3.88万元，主要是公务员医疗补助由原来1%增至补贴4%。

　　5.2210201款项2018年预算数为24.16万元，较2017年执行数增加0.24万元，主要是人员增资，工资基数增加后相应住房公积金增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　我中心2018年财政拨款支出总计345.26万元。

　　政府预算支出345.26万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出340.53万元，机关商品和服务支出4.72万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出345.26万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出340.53万元，商品和服务支出4.72万元，对个人和家庭的补助0万元，债务利息及费用支出0万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　我中心2018年基本支出345.26万元，财政拨款345.26万元，其中一般公共预算345.26万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出340.53万元，主要包括：基本工资81.67万元、津贴补贴56.69万元、奖金6.81万元、绩效工资113.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费40.26万元、职工基本医疗保险缴费11.73万元、公务员医疗补助缴费5.87万元、住房公积金24.16万元。

　　商品和服务支出4.72万元，主要包括：办公费3.58万元、工会经费1.15万元

　　对个人和家庭的补助0万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　我中心2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。增减变动的主要原因：按照三保政策，只能保障人员支出，故2018年无政府性基金拨款预算。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，我中心2018年收支总预算345.26万元。预算收入共345.26万元，均为一般公共预算拨款收入；预算支出共345.26万元，包括：社会保障和就业支出303.5万元、医疗卫生与计划生育支出17.6万元、住房保障支出24.16万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　我中心2018年收入预算345.26万元，其中：2080109款项收入263.24万元，占总收入76.24%；2080505款项收入40.26万元，占总收入11.66%；2101102款项收入11.73万元，占总收入3.97%；2101103款项收入5.87万元，占总收入1.7%；2210201款项收入24.16万元，占总收入6.43%。与上年对比变动原因分析：增加原因是人员工资基数增加故工资及住房公积金增加、增加公务员医疗补助，减少原因是按照三保政策，只能保障人员支出，故2018年无政府性基金拨款预算，2018年部门预算收入较上年减少。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 345.26万元。本级财力安排支出 345.26万元，其中，基本支出345.26万元，项目支出0万元。

   （一）部门支出按功能科目分类情况 

　　2080109款项支出263.24万元，占总支出76.24%；2080505款项支出40.26万元，占总支出11.66%；2101102款项支出11.73万元，占总支出3.97%；2101103款项支出5.87万元，占总支出1.7%；2210201款项支出24.16万元，占总支出6.43%。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1. 人员工资基数增加故工资及住房公积金增加、增加公务员医疗补助。

　　2. 按照三保政策，只能保障人员支出，故2018年无政府性基金拨款预算，2018年部门预算收入较上年减少。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　与上年对比增减为0，我中心无项目支出预算。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　我中心2018年财政拨款“三公”经费预算总额2万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出2万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0.27万元，减少的主要原因是：人员支出大幅增长，县财政无法平衡收支预算，按“三保”政策要求，只能保障人员支出，故2018年安排减少三公经费支出。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年我中心因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，上年度预算为0，与2017年对比无变动。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年我中心购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元；运行维护费0万元。2018年预算为0.与上年预算对比无变化，即我中心无公务用车购置及运行维护预算。

　　（三）公务接待费

　　2018年我中心共执行国内公务接待20批次，100人，接待费开支2万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算减少0.27万元，减少主要原因分析，人员支出大幅增长，县财政无法平衡收支预算，按“三保”政策要求，只能保障人员支出，故2018年安排减少三公经费支出。主要用于国内公务接待产生的费用。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。我中心隶属泸西县人力资源和社会保障局下属部门，采购由局机关统一采购、管理，故我中心无采购预算。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　我中心2018年政府购买服务0项，预算总额0万元. 我中心隶属泸西县人力资源和社会保障局下属部门，政府购买服务由局机关统一填报、管理，故我中心无政府购买服务预算。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，我中心国有资产总额40.83万元，其中：流动资产40.83万元，固定资产0万元，对外投资0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　我中心2018年机关运行经费财政拨款预算4.72万元，主要用于办公费支出和工会经费。较2017年预算执行数减少19.28万元，减少主要原因：人员支出大幅增长，县财政无法平衡收支预算，按“三保”政策要求，只能保障人员支出，故2018年减少政府基金拨款。

　　（二）项目支出绩效目标（县本级）

　　我中心2018年县本级二级项目共有0项。上年度无预算，2018年我中心无县本级二级项目预算，与上年对比无变化。

　　（三）县对下转移支付绩效目标表

　　我中心2018年县对下二级项目共有0项。上年度无预算，2018年我中心无县对下转移支付预算，与上年对比无变化。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。