2018年度泸西县向阳乡人民政府部门预算

　　目录

　　第一部分泸西县向阳乡人民政府概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分泸西县向阳乡人民政府2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况表

　　十、政府采购情况表

　　十一、政府购买服务情况表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表

　　十四、转移支付绩效目标表

　　第三部分泸西县向阳乡人民政府2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分泸西县向阳乡人民政府概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕“促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐”四个方面全面履行职能，做好农业、农村、农民工作。一是积极营造良好发展环境，扶持典型，提高经济发展的质量和水平。二是做好乡村发展规划，推动产业结构调整。三是加强农村基础设施、新型农村服务体系、村镇规划建设，落实强农惠农措施，着力解决群众生产生活中的突出问题，切实维护农民合法权益。四是尊重农民的生产经营自主权，不干预企业的具体生产经营活动。五是拓宽服务渠道，改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种形式，方便群众办事。推进依法行政，严格依法履行职责，为农民提供更多的公共服务，促进社会事业发展。六是综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作，及时化解农村社会矛盾，确保社会稳定。七是指导村民自治，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县向阳乡人民政府设有：

　　1、向阳乡党委、政府设置4个综合办公室。

　　（1）党政办公室。承担党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、后勤保障等职责，负责人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联和“为民服务中心”的日常工作。

　　（2）经济发展办公室。承担经济发展计划、国土资源管理、村镇规划建设、环境保护和生态建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、扶贫、安全生产、农民负担监督、市场监管等职责。

　　（3）社会事务办公室。承担人力资源和社会保障、民政、卫生、食品安全、人口和计划生育、教育、科技、文化、广播电视等职责。

　　（4）社会治安综合治理办公室。承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置等职责。

　　2、事业单位设置

　　向阳乡设置6个服务中心和财政所。

　　（1）农业综合服务中心。承办农业、林业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

　　（2）人口和计划生育服务中心。承办人口和计划生育服务工作。

　　（3）文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

　　（4）国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、城镇公用设施维护与管理等服务性工作。

　　（5）社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、新型农村养老保险、城镇居民养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗等服务性工作。

　　（6）统筹发展服务中心。承办各种项目的申报、实施和监督管理等服务性工作。

　　（7）财政所。承担编制镇财政预决算职责；负责惠农政策资金兑付管理；负责对全镇范围内财政资金实施监督；负责协调组织财政收入入库及预算内、外收入综合监管；负责行政区域内行政、事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责行政区域内行政机关、事业单位、农村集体经济组织国有资产和集体资产的管理。

　　（三）主要工作

　　2018年，是全面贯彻落实党的十九大精神的第一年，是决战决胜全面建成小康社会的关键一年，也是脱贫攻坚的关键时期和发展的加速期，面临着前所未有的挑战和机遇。在新的一年里，我乡将在县委、县政府的正确领导下，团结带领全乡干部群众，在主动适应中创新思路，在破解难题中抢抓机遇，在统筹协调中加快发展，推进全乡经济持续、快速、健康发展和社会全面进步。

　　工作总体思路：1、充分发挥特色农业资源优势，引导农民群众发展特色种养，不断促进农业增效，农民增收。2、进一步加大乡镇规划、建设和管理力度，强化集镇和中心村建设，逐步形成布局合理、建设有序的集镇发展新格局。3、筑牢脱贫攻坚前沿阵地，全面推进脱贫攻坚工作，落实目标、任务、资金、权责“四到位”，强化易地搬迁、金融扶贫、产业扶持、助学扶持、医疗扶持等措施，力争完成县委、县政府下达的精准脱贫任务。

　　二、部门预算编制情况

　　（一）指导思想：以科学发展观为统领，以加快转变经济发展方式为主线，认真贯彻落实积极的财政政策，按照“稳中有进、稳中有好、稳中有快”的总要求，继续推进预算管理制度改革和创新。引入新公共管理理念，建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升政府公共服务水平。坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本；坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任和财政部门监督管理职责，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；坚持加强基础性工作，完善支出标准体系、基础信息库和项目库管理，进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　（二）基本原则：

　　1、合法性原则。部门预算编制要符合《预算法》和国家其他法律、法规，充分体现国家有关方针、政策。

　　2、真实性原则。部门预算编制过程必须以宏观经济社会发展形势和实现本部门职能为依据，实事求是地编制收支预算，提高预算结果的真实性和准确性。

　　3、完整性原则。编制部门预算必须实行综合预算、零基预算

　　4、平衡性原则。部门预算应本着“量入为出、勤俭节约”的原则，根据财务规则的有关规定，统筹安排各项资金，保证当年预算收支平衡。

　　5、重要性原则。根据本部门职能和年度工作计划编制部门预算，确保每一笔项目支出与实际工作相符合。

　　（三）编制方法：

　　2018年本部门预算编制工作按照科学化、精细化管理的要求，围绕县委、县政府的各项要求和部署，提高预算编制的规范化和准确性，为预算执行和公开奠定扎实的基础。

　　1、重视预算基础工作。提高预算编制的科学性和准确性。

　　2、坚持厉行节约。从严从紧编制预算，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。

　　3、突出工作重点。切实保证和落实重点支出需要，积极整合项目支出预算，压缩一般开支，不断优化支出结构。

　　4、严格预算执行。加强对本部门预算收入管理，统筹安排各项资金，提高预算资金使用效益。

　　（四）总体思路：

　　主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策，紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理制度目标，全面深化部门预算改革。做实项目库，坚持全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，坚持公开透明，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共20个，其中：财政全供给单位20个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位2个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位17个。在编实有车辆11辆。

　　截止2017年12月底统计，部门在职人员编制78人，其中：行政编制32人，事业编制46人。在职实有78人，其中：财政全供养78人，非财政供养0人。离退休人员20人，其中：离休1人，退休19人。在编实有车辆11辆。

　　第二部分向阳乡人民政府

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分向阳乡人民政府

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年财政拨款收支总预算1530.02万元。

　　财政拨款预算总收入为1530.02万元，其中：一般公共预算收入1530.02万元，占总收入的100%；财政拨款预算总收入与上年对比增加14.64万元，主要变动原因是人员增加（调入和新录入）。

　　总支出为1530.02万元，其中：一般公共服务支出535.04万元，占总支出的34.97%；文化体育与传媒支出43.41万元，占总支出的2.84%；社会保障和就业支出224.47万元，占总支出的14.67%；医疗卫生与计划生育支出108.01万元，占总支出的7.06%；农林水支出527.86万元，占总支出的34.5%；资源勘探信息等支出20.41万元，占总支出的1.33%；住房保障支出70.82万元，占总支出的4.63%。总支出与上年对比增加14.64万元，主要增减变动原因为人员增加导致的相应支出增加。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　向阳乡人民政府2018年一般公共预算财政拨款支出1530.02万元，比2017年执行数减少1898.2万元，其中基本支出420.48万元，项目支出1477.72万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.201（类）03（款）01(项）行政运行2018年预算数为213.14万元，较2017年执行数减少322.38万元，主要是2017年后期进行预算调整追加，且2017年底增加工资，做预算时还未将增资纳入。

　　2.201（类）05（款）50(项）事业运行2018年预算数为10万元，较2017年执行数减少0.94万元，主要是工资支出减少。

　　3.201（类）06（款）01(项）行政运行2018年预算数为48.86万元，较2017年执行数减少23.46万元，主要是工资支出增加。

　　4.201（类）31（款）01(项）行政运行2018年预算数为210.43万元，较2017年执行数增加23.07万元，主要是工资支出增加。

　　5.201（类）31（款）05(项）专项业务支出2018年预算数为1.4万元，较2017年执行数不变。

　　6.201（类）36（款）02(项）一般行政管理事务2018年预算数为4.5万元，较2017年执行数增加0.75万元，主要是工资支出增加。

　　7.201（类）99（款）99(项）其他一般公共服务支出2018年预算数为46.69万元，较2017年执行数增加45.19万元，主要是2017年预算在2010301。

　　8.207（类）01（款）09(项）群众文化2018年预算数为43.41万元，较2017年执行数减少12.45万元，主要是人员减少。

　　9.208（类）02（款）99(项）其他民政管理事务支出2018年预算数为8.83万元，较2017年执行数增加1.07万元，主要是工资支出增加。

　　10.208（类）05（款）01(项）归口管理的行政单位离退休2018年预算数为82.44万元，较2017年执行数增加44.76万元，主要是退休人员支出增加。

　　11.208（类）05（款）02(项）事业单位离退休2018年预算数为15.17万元，较2017年执行数增加6.14万元，主要是退休人员支出增加。

　　12.208（类）05（款）05(项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为118.03万元，较2017年执行数增加11.47万元，主要是养老保险支出增加。

　　13.210（类）01（款）99(项）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出2018年预算数为9.75万元，较2017年执行数减少0.5万元，主要是工资支出减少。

　　14.210（类）07（款）16(项）计划生育机构2018年预算数为40.4万元，较2017年执行数增加1.53万元，主要是工资支出增加。

　　15.210（类）11（款）01(项）行政单位医疗2018年预算数为13.71万元，较2017年执行数减少0.53万元，主要是人员减少，预算数随着减少。

　　16.210（类）11（款）02(项）事业单位医疗2018年预算数为22.21万元，较2017年执行数减少0.55万元，主要是人员减少，预算数随着减少。

　　17.210（类）11（款）03(项）公务员医疗补助2018年预算数为21.96万元，较2017年执行数增加6.69万元，主要是公务医疗支出增加。

　　18.213（类）01（款）04(项）事业运行2018年预算数为256.76万元，较2017年执行数减少27.62万元，主要是工资支出减少。

　　19.213（类）02（款）04(项）林业事业机构2018年预算数为70.13万元，较2017年执行数减少14.84万元，主要是工资支出减少。

　　20.213（类）03（款）99(项）其他水利支出2018年预算数为30.17万元，较2017年执行数减少2.33万元，主要是工资支出减少。

　　21.213（类）07（款）05(项）对村民委员会和村党支部的补助2018年预算数为170.8万元，较2017年执行数增加126.2万元，主要是扶贫工作及村组人员支出增加。

　　22.215（类）06（款）99(项）其他安全生产监管支出2018年预算数为20.41万元，较2017年执行数减少4.92万元，主要是工资支出减少。

　　23.221（类）02（款）01(项）住房公积金2018年预算数为70.82万元，较2017年执行数增加2.1万元，主要是公积金基数调整，预算数增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　泸西县向阳乡人民政府2018年财政拨款支出总计1530.02万元。

　　政府预算支出1530.02万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出1133.28万元，机关商品和服务支出210.72万元，对个人和家庭的补助186.01万元。

　　部门预算支出1530.02万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出1133.28万元，商品和服务支出210.72万元，对个人和家庭的补助186.01万元.

　　四、部门基本支出情况说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年基本支出1530.02万元，财政拨款1530.02万元，其中一般公共预算1530.02万元，明细如下：

　　工资福利支出1133.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。

　　商品和服务支出210.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

　　对个人和家庭的补助186.01万元，主要包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年政府性基金预算支出0元，没有安排基金预算。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，泸西县向阳乡人民政府2018年收支总预算1530.02万元。预算收入共1530.02万元，其中：一般公共预算拨款收入1530.02万元。预算支出共1530.02万元，包括：一般公共服务支出535.04万元，文化体育与传媒支出43.41万元，社会保障与就业支出224.47万元，医疗卫生与计划生育支出108.01万元，农林水支出527.86万元，资源勘探信息等支出20.41万元，住房保障支出70.82万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年收入预算1530.02万元，其中：201（类）03（款）01(项）收入213.14万元，占13.93%； 201（类）05（款）50(项）收入10万元，占0.65%；201（类）06（款）01(项）收入48.86万元，占3.19%；201（类）31（款）01(项）收入210.43万元，占13.75%；201（类）31（款）05(项）收入1.4万元，占0.09%；201（类）36（款）02(项）收入4.5万元，占0.29%；201（类）99（款）99(项）收入46.69万元，占3.05%；207（类）01（款）09(项）收入43.41万元，占2.84%；208（类）02（款）99(项）收入8.83万元，占0.58%；208（类）05（款）01(项）收入82.44万元，占5.39%；208（类）05（款）02(项）收入15.17万元，占0.99%；208（类）05（款）05(项）收入118.03万元，占7.71%；210（类）01（款）99(项）收入9.75万元，占0.64%；210（类）07（款）16(项）收入40.4万元，占2.64%；210（类）11（款）01(项）收入13.71万元，占0.9%；210（类）11（款）02(项）收入22.21万元，占1.45%；210（类）11（款）03(项）收入21.96万元，占1.44%；213（类）01（款）04(项）收入256.76万元，占16.78%；213（类）02（款）04(项）收入70.13万元，占4.58%；213（类）03（款）99(项）收入30.17万元，占1.97%；213（类）07（款）05(项）收入170.8万元，占11.16%；215（类）06（款）99(项）收入20.41万元，占1.33%；221（类）02（款）01(项）收入70.82万元，占4.63%。与上年对比总收入增加，主要原因是人员变动，各项基数进行调整增加。

　　八、部门支出预算情况说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年部门预算总支出 1530.02万元。本级财力安排支出 1530.02万元，其中，基本支出1530.02万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　201（类）03（款）01(项）支出213.14万元； 201（类）05（款）50(项）支出10万元；201（类）06（款）01(项）支出48.86万元；201（类）31（款）01(项）支出210.43万元；201（类）31（款）05(项）支出1.4万元；201（类）36（款）02(项）支出4.5万元；201（类）99（款）99(项）支出46.69万元；207（类）01（款）09(项）支出43.41万元；208（类）02（款）99(项）支出8.83万元；208（类）05（款）01(项）支出82.44万元；208（类）05（款）02(项）支出15.17万元；208（类）05（款）05(项）支出118.03万元；210（类）01（款）99(项）支出9.75万元；210（类）07（款）16(项）支出40.4万元；210（类）11（款）01(项）支出13.71万元；210（类）11（款）02(项）支出22.21万元；210（类）11（款）03(项）支出21.96万元；213（类）01（款）04(项）支出256.76万元；213（类）02（款）04(项）支出70.13万元；213（类）03（款）99(项）支出30.17万元；213（类）07（款）05(项）支出170.8万元；215（类）06（款）99(项）支出20.41万元；221（类）02（款）01(项）支出70.82万元。与上年对比总支出增加，主要原因是人员变动，各项基数进行调整增加。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.人员调入和人员录用。

　　2.厉行节约，严控制“三公”经费等一般性支出。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　1.无预算，无变动原因。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年财政拨款“三公”经费预算总额94万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出40万元，公务接待费支出54万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少5.35万元，减少的主要原因是：厉行节约，减少公务接待费。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年泸西县向阳乡人民政府因公出国（境）团组0次，出国（境）0人，因公出国（境）费0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年泸西县向阳乡人民政购置公务用车0辆，年末公务用车保有量11辆，公务用车购置及运行维护费40万元。其中：购置费0万元，运行维护费40万元，与2017年预算持平。

　　（三）公务接待费

　　2018年泸西县向阳乡人民政府共执行国内公务接待670批次，5600人，接待费开支19.85万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算增加0.12万元，增减变动主要原因：2017年扶贫工作公务接待费支出略有增加。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县向阳乡人民政府2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，泸西县向阳乡人民政府国有资产总额1775.47万元，其中：流动资产986.12万元，固定资产789.35万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　泸西县向阳乡人民政府2018年机关运行经费财政拨款预算18.42万元，主要用于保证行政事业单位机构正常运转所需经费。较2017年预算执行数减少344.06万元，主要原因：2018年财政困难，行政事业单位机构正常运转经费减少。

　　（二）项目支出绩效目标

　　泸西县向阳乡人民政府2018年县本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　泸西县向阳乡人民政府2018年县对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。