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  • 预决算与三公经费
  • 索引号
    000014348/2020-02317
  • 发布机构
    泸西县财政局
  • 文号
  • 发布日期
    2018-02-10
  • 时效性
    有效

2018年度泸西县财政局部门预算

  第一部分泸西县财政局概况

  一、基本职能及主要工作

  (一)基本职能

  (二)机构设置情况

  (三)主要工作

  二、部门预算编制情况

  三、预算单位基本情况

  第二部分泸西县财政局2018年部门预算表

  一、财政拨款收支总表

  二、一般公共预算支出表

  三、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

  四、基本支出预算表

  五、政府性基金预算支出表

  六、部门收支总表

  七、部门收入总表

  八、部门支出总表

  九、“三公”经费预算财政拨款情况表

  十、政府采购情况表

  十一、政府购买服务情况表

  十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

  十三、项目支出绩效目标表

  十四、转移支付绩效目标表

  第三部分泸西县财政局2018年部门预算情况说明

  一、财政拨款收支预算情况总体说明

  二、一般公共预算支出情况说明

  三、财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类)

  四、基本支出预算情况说明

  五、政府性基金预算支出情况说明

  六、部门收支预算总体情况说明

  七、部门收入预算情况说明

  八、部门支出预算情况说明

  九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

  十、政府采购情况说明

  十一、政府购买服务情况说明

  十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

  十三、其他重要事项情况说明

  第四部分名词解释

  第一部分泸西县财政局概况

  一、基本职能及主要工作

  (一)基本职能

  1.拟定和执行泸西县财政发展战略和中长期规划、改革方案及其它有关政策;参与制定泸西县各项经济政策;提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议;提出县对乡(镇)财政体制方案;

  2.贯彻执行中央、省、州有关财税政策、法规,制定具体实施办法;制定和执行本县有关财政、财务、会计、国有资本金基础管理等方面规章制度;

  3.负责组织指导全县财政工作;编制年度预算草案并组织执行;受县政府委托,向县人民代表大会报告预算执行情况及决算情况;管理县本级各项财政收入,管理管理财政性资金;

  4.管理财政支出,制定全县开支标准和支出政策;监督执行《会计法》、《企业会计准则》、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》、基本建设财务制度等法律、法规及管理制度;拟订和执行政府采购政策,编制政府采购计划,负责全县政府采购的管理和监督工作;拟定和执行国库集中统一支付制度;管理和指导全县会计工作,组织实施全县行政事业单位会计集中统一核算工作;

  5.拟定和执行国有资本金的管理制度;监督执行《企业财务通则》;组织实施国有资产清产核资、权属界定和登记;负责国有资本金的统计、分析、运行绩效考核评价;管好国有资产,建立新的国有资产管理体系,防止国有资产流失,确保国有资产保值增值;指导资产评估业务;

  6.办理和监督财政支持县域经济发展支出、投资项目的财政拨款;负责财政性投融资建设项目工程的财务管理和工程预、决算审查;负责农业综合开发的项目审核,编报和资金管理;

  7.执行社会保障资金的财务管理制度;加强对各项社会保障资金的监督管理,提高资金使用效益;

  8.拟定和执行泸西县政府债务管理办法;承担外国政府贷款、世界银行贷款、亚洲开发银行贷款的管理工作;

  9.监督和检查财税方针政策、法律法规的执行情况;提出加强规范财政管理的政策建议;

  10.创新方法、强化监督,加强财政资金绩效评价和跟踪问效,提高资金使用效益;

  11.组织管理全县财政干部培训;加强队伍建设,抓好精神文明建设、党风廉政建设、机关效能建设;负责财政信息、财政法制法规的宣传教育工作;

  12.承办县委、县政府及上级财政部门交办的其他事项。

  (二)机构设置情况

  泸西县财政局设有:20个科室、4个中心。

  (三)主要工作

  2018年重点工作任务介绍。

  一、强化预算管理,加快支出进度,提高财政资金使用效率;

  二、严格落实政策,加大投入力度,推进重点民生工程建设;

  三、实施绩效管理,推进财政改革,提升财政精细管理水平。

  二、部门预算编制情况

  财政局机关编制2018年部门预算的指导思想:以科学发展观为统领,以加快转变经济发展方式为主线,认真贯彻落实积极的财政政策,按照“稳中有进、稳中有好、稳中有快”的总要求,继续推进预算管理制度改革和创新。引入新公共管理理念,建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式,提高财政资源配置效率和资金使用效益,提升政府公共服务水平。坚持厉行节约,反对铺张浪费,从严从紧编制预算,严控“三公经费”、会议费等一般性支出,切实降低行政运行成本;坚持强化预算管理,强化部门支出绩效责任和财政部门监督管理职责,细化预算编制,推进预算编制与预算执行相结合,提高预算管理的科学化、精细化水平;坚持加强基础性工作,完善支出标准体系、基础信息库和项目库管理,进一步做实、做细项目支出预算,改进预算决策机制,为预算执行创造良好的条件。

  三、预算单位基本情况

  泸西县财政局编制纳入2018年部门预算编报的单位共1   个,是全额财政拨款单位。截止2018年12月统计,部门在职人员编制81人,其中:行政编制33人,事业编制48人。在职实有88人,其中:财政全供养88人,非财政供养0人。

  离退休人员19人,其中:离休0人,退休19人。

  第二部分泸西县财政局

  2018年部门预算表

  (附件14张表)

  第三部分泸西县财政局

  2018年部门预算情况说明

  一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

  泸西县财政局2018年财政拨款收支总预算3401.12万元。

  财政拨款预算总收入为3401.12万元,其中:一般公共预算收入3401.12万元,占总收入的100%;一般公共预算收入与上年执行数对比1357.36万元,增加2043.76万元,主要增减变动原因在职人员工资的提高,基础预算项目增多。

  支出为3401.12万元,其中:1、一般公共服务支出1022.23万元,占总支出的30%;2、社会保障和就业支出223.22万元,占总支出的6.6%;3、医疗卫生与计划生育支出71万元,占总支出的2%;4、农林水支出2000.67万元,占总支出的59%,5、住房保障支出84万元,占总支出的2.4%。主要增减变动原因分析人员工资的提高,基础预算项目增多。

  二、部门一般公共预算支出情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款支出情况

  泸西县财政局2018年一般公共预算财政拨款支出3401.12万元,比2017年执行数增加2043.76万元,其中基本支1400.45万元,出项目支出2000.67万元。

  (二)一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

  1. 2010601 行政运行支出2018年预算数为1022.23万元,较2017年执行数增12.51万元,主要是人员工资支出增加。

  2. 2080501 归口管理的行政单位离退休82.99万元;2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出140.23万元.2018年预算数为223.22万元,较2017年执行数减6.53万元,主要是退休人员并归社保中心统管。

  3. 2101101 行政单位医疗18.58万元;2101102 事业单位医疗25.76万元;2101103 公务员医疗补助26.66万元支出2018年预算数为71万元,较2017年执行数增7.18万元,主要是交费基数的增加。

  4.2130701对村级一事一议的补助支出2018年预算数为2000.67万元,较2017年执行数增2000.67万元,主要是项目增加。

  5. 2210201住房保障公积金支出2018年预算数为84万元。

  三、部门财政拨款支出明细情况说明(按经济科目分类)

  泸西县财政局2018年财政拨款支出总计3401.12万元。

  政府预算支出3401.12万元,按照经济分类科目分类,其中:机关工资福利支出1272.6万元,机关商品和服务支出46万元,机关资本性支出2000.67万元,对个人和家庭的补助81.85万元。

  部门预算支出3401.12万元,按照经济分类科目分类,其中:工资福利支出1272.6万元,商品和服务支出46万元,对个人和家庭的补助81.85万元,资本性支出2000.67万元。四、部门基本支出情况说明

  泸西县财政局2018年基本支出1400.45万元,财政拨款1400.45万元,其中一般公共预算1400.45万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元,明细如下:

  工资福利支出1272.6万元,主要包括:基本工资 301万元、津贴补贴334.5万元、奖金25.48万元、绩效工资313.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费140.29万元、职工基本医疗保险缴费44.34万元、公务员医疗补助缴费26.49万元、住房公积金84.17万元、其他工资福利支出3万元。

  商品和服务支出46万元,主要包括:办公费9.74万元、工会经费3.53万元、公务用车运行维护费32.73万元。

  对个人和家庭的补助81.85万元,主要包括:退休费81.85万元。

  五、部门政府性基金预算支出情况说明

  泸西县财政局2018年政府性基金预算支出0万元,其中无基本支出0万元,项目支出0万元。

  六、部门收支预算总体情况说明

  按照综合预算的原则,泸西县财政局2018年收支总预算3401.12万元。预算收入共3401.12万元,包括: 一般公共预算拨款收入3401.12万元。预算支出共3401.12万元,包括:1、一般公共服务支出1022.23万元;2、社会保障和就业支出223.22万元;3、医疗卫生与计划生育支出71万元;4、农林水支出2000.67万元;5、住房保障支出84万元。

  七、部门收入预算情况说明

  泸西县财政局2018年收入预算3401.12万元,其中:1、2010601  行政运行1022.23万元,占总收入30%;2、2080501 归口管理的行政单位离退休82.99万元;2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出140.23万元,共占总收入6.5%. 3、2101101 行政单位医疗18.58万元;2101102 事业单位医疗25.76万元;2101103 公务员医疗补助26.66万元,共占总收入2%.4、2130701  对村级一事一议的补助2000.67万元,占总收入59%,;5、2210201 住房公积金84万元, 占总收入2.5%。

  主要增减变动原因人员工资的提高,项目的增多。

  八、部门支出预算情况说明

  泸西县财政局预算总支出 3401.12万元。本级财力安排支出 3401.12万元,其中,基本支出1400.45万元,项目支出2000.67万元。

(一)部门支出按功能科目分类情况 

  1、2010601  行政运行1022.23万元;2、2080501 归口管理的行政单位离退休82.99万元;2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出140.23万元. 3、2101101 行政单位医疗18.58万元;2101102 事业单位医疗25.76万元;2101103 公务员医疗补助26.66万元.4、2130701  对村级一事一议的补助2000.67万元;5、2210201 住房公积金84万元。

  九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

  泸西县财政局2018年财政拨款“三公”经费预算总额92万元,其中,因公出国(境)费支出0万元,公务用车购置及运行维护费支出27万元,公务接待费支出65万元。

  2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少6.35万元,减少的主要原因是:严格执行中央的“八项”规定。具体情况如下:

  (一)因公出国(境)费

  2018年泸西县财政局因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)费0万元,比2017年预算减少0万元。

  (二)公务用车购置及运行维护费

  2018年泸西县财政局购置公务用车0辆,年末公务用车保有量0辆,公务用车购置及运行维护费27万元。其中:购置费0万元,比2017年预算增加0万元;运行维护费27万元,比2017年预算增加0万元,主要用于到泸西县公务用车保障中心租车服务费等。

  (三)公务接待费

  2018年泸西县财政局共执行国内公务接待250批次,2656人,接待费开支65万元; 外事接待0批次,0人,接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算减少6.35万元,减少变动主要原因是严格执行中央“八项”规定,主要用于接待上级下级部门产生的费用。

  十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目0项,采购预算资金0万元。其中:支出类型0,数量0,金额0,政府采购方式无,资金来源为无。

  十一、部门政府购买服务情况说明

  泸西县财政局2018年政府购买服务0项,预算总额0万元,其中:支出类型0,数量0,金额0,购买方式0,承接主体无,资金来源为无。

  十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

  截至2017年12月31日,泸西县财政局国有资产总额2847.04万元,其中:流动资产234.18万元,固定资产2612.86万元。

  十三、其他重要事项情况说明

  (一)机关运行经费

  泸西县财政局2018年机关运行经费财政拨款预算46万元,主要用于商品和服务支出。较2017年预算执行数减少5万元,增减变动主要原因:严格执行中央“八项”规定和各种厉行节约规章制度。

  (二)项目支出绩效目标(县本级)

  泸西县财政局2018年县本级二级项目共有0项,其中:无项目无级指标,指标值0,绩效指标值设定依据及数据来源无。

  (三)对下转移支付绩效目标表

  泸西县财政局2018年对下二级项目共有0项,其中:无项目无级指标,指标值0,绩效指标值设定依据及数据来源。

  第四部分 名词解释

  一、财政拨款收入,是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  二、行政单位其他收入,是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等,不属于行政单位的收入。

  三、事业收入,即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中:按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金,不计入事业收入;从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金,计入事业收入。

  四、上级补助收入,即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  五、附属单位上缴收入,即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

  六、经营收入,即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  七、其他收入,即本条上述规定范围以外的各项收入,包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

  八、三公经费,按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公经费”包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

  九、绩效评价,是财政部门和预算部门(单位)根据设定的绩效目标,运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准,对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

  十、公务卡制度,公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的,具有一定透支额度与透支免息期,主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是:行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费,在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

  十一、全口径预算,是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

  十二、部门预算,是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出,又反映基金预算的收入和支出。

  十三、国库集中收付制度,又称财政国库单一账户制度,是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系,收入通过国库单一账户体系,直接缴入国库,不设立过渡性存款账户;支出通过国库单一账户体系,以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式,将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位,即预算单位使用资金但见不到资金;未支用的资金余额均保留在国库单一账户,由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节,可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题,确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。



附件【泸西县财政局2018年部门预算表.xls