2018年度泸西县向阳乡中心学校部门预算

　　第一部分泸西县向阳乡中心学校概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1、实施小学基础教育，促进基础教育发展。为小学学历教育相关社会服务。

　　2、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。

　　3、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

　　4、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

　　（二）机构设置情况

　　向阳乡共有中心学校1个，下设有8个村委会完小，1所公办幼儿园，2家私立幼儿园。

　　（三）主要工作

　　1、努力提高义务教育教学质量，促进教育均衡发展，创建学校办学特色。

　　2、加强教师的业务培训，努力提高教师的专业素养。积极为教师创造各种学习机会，为教师的专业培训铺设一条绿色的通道。

　　3、全力改善办学条件，努力为师生创造一个良好的工作及学习环境。

　　二、部门预算编制情况

　　向阳乡中心学校编制2018年部门预算的指导思想：

　　1、以科学发展观为统领，认真贯彻落实财政政策，按照“稳中有进、稳中有好、稳中有快”的总要求，继续推进预算管理制度改革和创新。引入新公共管理理念，建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升学校办学水平。坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本；坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　2、深入贯彻党的十九大精神，紧紧围绕我单位“外树形象，内强素质，以人为本，和谐发展” 的工作目标和教育教学中心工作，全面推进党的思想、组织、作风和制度建设，按照“抓学习，促规范，提内涵”的思路，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和全体共产党员的先锋模范作用，为学校全面、和谐、可持续发展提供有力的思想、政治和组织保证，凸显个性，争创特色。

　　三、预算单位基本情况

　　向阳乡中心学校编制纳入2018年部门预算编报的单位共12个，其中：财政全供给单位9个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位3个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位12个。

　　截止2018年2月统计，部门在职人员编制145人，其中：行政编制0人，事业编制145人。在职实有169人，其中：财政全供养169人，非财政供养0人。

　　离退休人员61人，其中：离休0人，退休61人。

　　车辆编制0辆，实有车辆1辆。

　　第二部分泸西县向阳乡中心学校

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分泸西县向阳乡中心学校

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　本表反映部门年度总体收支预算情况。根据《泸西县财政局关于下达2018年部门预算批复的通知》（泸财〔2018〕16号）填列。

　　向阳乡中心学校2018年财政拨款收支总预算2590.26万元。

　　财政拨款预算总收入为2590.26万元，其中：一般公共预算收入2590.26万元，占总收入的100%；与上年对比增加55.70万元，增长2.15%，主要增减变动原：主要用于工资福利支出、对个人和家庭补助支出和提取工会经费退休公用经费支出。

　　支出为2590.26万元，其中：教育支出2032.06万元，占总支出的78.45%；社会保障和就业支出270.18万元，占总支出的10.43%；医疗卫生与计划生育支出132.89万元，占总支出的5.13%，住房保障支出155.13万元，占总支出的5.99%；；与上年对比教育支出和医疗卫生与计划生育支出增加。主要增减变动原因：主要用于工资福利支出、对个人和家庭补助支出和提取工会经费退休公用经费支出。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　泸西县向阳乡中心学校2018年一般公共预算财政拨款支出2590.26万元，比2017年执行数增加55.70万元，其中基本支2590.26万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）02（款）02(项）2018年预算数为2032.06万元，较2017年执行数增加231.88万元，主要增减变动原因：主要用于工资福利支出、对个人和家庭补助支出和提取工会经费退休公用经费支出。

　　2.208（类）02（款）02(项）2018年预算数为270.18万元，较2017年执行数减107.21万元，主要是事业单位退休和机关事业单位养老保险缴费支出增减。

　　3.208（类）27（款）02、03(项）2018年预算数为11.64万元，较2017年执行数增1.82万元，主要是工伤险和生育险支出增减。

　　4. 210（类）11（款）02、03(项）2018年预算数为132.89万元，较2017年执行数增12.63万元，主要是事业单位医疗和公务员医疗补助支出增减。

　　5. 221（类）11（款）03(项）2018年预算数为155.13万元，较2017年执行数减13.13万元，主要是住房改革支出和住房公积金支出增减

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　泸西县向阳乡中心学校2018年财政拨款支出总计2590.26万元。

　　政府预算支出2590.26万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出2340.79万元，机关商品和服务支出13.82万元，对个人和家庭的补助235.65万元。

　　部门预算支出2590.26万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出2340.79万元，商品和服务支出13.82万元，对个人和家庭的补助235.65万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2018年基本支出2590.26万元，财政拨款2590.26万元，其中一般公共预算2590.26万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出2340.79万元，主要包括：基本工资547.08万元、津贴补贴493.51万元、奖金45.59万元、绩效工资696.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费258.55万元、其他社会保障缴费11.63万元、职工基本医疗保险缴费79.13万元、公务员医疗补助缴费53.72万元、住房公积金155.13万元。

　　商品和服务支出13.82万元，主要包括：办公费6.97万元（退休公用经费）、工会经费6.85万元。公务用车运行维护费

　　对个人和家庭的补助235.65万元，主要包括：退休费232.32万元、生活补助3.33万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2018年政府性基金预算支出0万元，其中0基本支出0万元，项目支出0万元。增减变动的主要原因：本单位无此预算支出

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，泸西县向阳乡中心学校2018年收支总预算2590.26万元。预算收入共2590.26万元，包括： 2590.26万元，包括：一般公共预算拨款收入2590.26万元，预算支出共2590.26万元，包括：教育支出2032.06万元、社会保障和就业支出270.18万元、医疗卫生与计划生育支出132.89万元、住房保障支出155.13万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2018年收入预算2590.26万元，其中：205（类）02（款）02(项）收入2032.06万元，占78.45%；208（类）05（款）05(项）收入258.55万元，占9.98%；208（类）27（款）05(项）收入11.64万元，占0.45%；208（类）27（款）03(项）收入132.89万元，占5.13%；221（类）11（款）03(项）收入155.13万元，占5.99；与上年对比增加55.70万元，增长2.15%，主要增减变动原：主要用于工资福利支出、对个人和家庭补助支出和提取工会经费退休公用经费支出。

　　八、部门支出预算情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2018年部门预算总支出 2590.26万元。本级财力安排支出 2590.26万元，其中，基本支出2590.26万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　205（类）02（款）02(项）收入2032.06万元，；208（类）05（款）05(项）收入258.55万元；208（类）27（款）05(项）收入11.64万元；208（类）27（款）03(项）收入132.89万元；221（类）11（款）03(项）收入155.13万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.教育支出增加

　　2.社会保障和就业经费减少

　　3.医疗卫生与计划生育支出增加

　　4、住房保障支出减少

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　主要原因是本部门无此类收支预算

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2018年财政拨款“三公”经费预算总额2万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2万元，公务接待费支出0万元。

　　2018年“三公”经费预算数与上年年初预算一致，即2万元，无增减，具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年泸西县向阳乡中心学校因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比2017年预算增加/减少0万元。增减变动主要原因分析：2018本部门无此类收支预算。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年泸西县向阳乡中心学校购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行维护费2万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，具体购置车辆原因、情况泸西县向阳乡中心学校；运行维护费2万元，预算数与上年年初预算一致，即2万元，无增减，主要用于保障教学业务与管理，基建公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年泸西县向阳乡中心学校公务接待0批次，0人，接待费开支0.00万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0.00万元。公务接待费比2017年预算增加/减少0.00万元，增减变动主要原因分析：是本部门无此类收支预算。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，本单位2018共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。其中：支出类型0，数量0，金额0，政府采购方式0，资金来源为0；......

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2018年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型无，数量0，金额0,购买方式0，承接主体0，资金来源为0；......

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，泸西县向阳乡中心学校国有资产总额3578.04万元，其中：流动资产0 万元，固定资产3578.043 万元,其他资产0.0016万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　泸西县向阳乡中心学校属于全额拨款事业单位，无此类收支预算。

　　（二）项目支出绩效目标（县本级）

　　泸西县向阳乡中心学校2018年县级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无；

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　泸西县向阳乡中心学校2018年对下二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无；

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。