2018年度泸西县机关幼儿园部门预算

　　第一部分泸西县机关幼儿园概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠基阶段。我园从实际出发，因地制宜地实施素质教育，为幼儿一生的发展打好基础。 我园与家庭、社区密切合作，与小学相互衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县机关幼儿园设有：园务委员会、信息处、督导室、办公室、教科室、安全办。

　　（三）主要工作

　　幼儿园为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足他们多方面发展的需要，使他们在快乐的童年生活中获得有益于身心发展的经验。 幼儿园教育尊重幼儿的人格和权利，尊重幼儿身心发展的规律和学习特点，以游戏为基本活动，保教并重，关注个别差异，促进每个幼儿富有个性的发展。

　　二、部门预算编制情况

　　泸西县机关幼儿园编制2018年部门预算的指导思想：以科学发展观为统领，认真贯彻落实财政政策，按照“稳中有进、稳中有好、稳中有快”的总要求，继续推进预算管理制度改革和创新。引入新公共管理理念，建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升学校办学水平。坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本；坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制37人，其中：事业编制37人。在职实有49人，其中：财政全供养49人。

　　离退休人员14人，其中：退休14人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　第二部分泸西县机关幼儿园

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分泸西县机关幼儿园

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　泸西县机关幼儿园2018年财政拨款收支总预算697万元。

　　财政拨款预算总收入为697万元，其中：公共预算收入697万元，占总收入的100%。

　　支出为697万元，其中：教育支出539万元，占总支出的77%；社会保障就业支出75万元，占总支出的11%；医疗卫生与计划生育支出37万元，占总支出的5%；住房保障支出46万元，占总支出的6%。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　一般公共预算财政拨款支出情况

　　泸西县机关幼儿园2018年一般公共预算财政拨款支出697万元，比2017年执行数减少82万元，主要是我园中途有两人退休，还有2017年新参加工作的人员在2017年没有预算过。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　 205（类）02（款）01(项）2018年预算数为697万元，较2017年执行数减少493.97万元，主要是教育支出减少。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　机关幼儿园2018年财政拨款支出总计697万元。

　　部门预算支出697万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出636万元，商品和服务支出9万元，对个人和家庭的补助52万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　机关幼儿园2018年基本支出697万元，财政拨款697万元，其中一般公共预算697万元，明细如下：

　　工资福利支出636万元，主要包括：教育支出636万元（比如：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。）

　　商品和服务支出9万元，主要包括：办公费等9万元（比如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。）

　　对个人和家庭的补助52万元，主要包括：退休费等52万元（比如：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　按照综合预算的原则，机关幼儿园2018年收支总预算697万元。预算收入共697万元，预算支出共697万元。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　机关幼儿园2018年收入预算697万元，主要是一般公共预算收人，与上年对比减少82万元，主要增减变动原因是，我单位有职工中途退休，还有2017年新参加工作人员工资没有预算。

　　七、部门收入预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 697万元。本级财力安排支出 697万元，其中，基本支出697万元。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出 697万元。本级财力安排支出 697万元，其中，基本支出697万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况 

205（类）02（款）01(项）支出697万元。

　　（二）项目支出预算变动的主要原因

　　      无

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　机关幼儿园2018年财政拨款“三公”经费预算总额3万元，其中，公务用车购置及运行维护费支出1万元，公务接待费支出2万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加2万元，增加的主要原因是：具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　    无

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县机关幼儿园公务用车购置及运行维护费1万元。公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年机关幼儿园共执行国内公务接待接待费开支2万元。

　　十、部门政府采购情况说明

　　     无

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　     无

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，机关幼儿园国有资产总额153.49万元，其中：流动资产48.68万元，固定资产104.81万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　    无

　　（二）项目支出绩效目标（县本级）

　　无

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　无

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。