2018年度泸西县泸源普通高级中学部门预算

　　第一部分云南省泸西县泸源普通高级中学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　泸源中学是一所普通高级中学，为县直属学校。本校的办学宗旨是，实施高中学历教育，促进基础教育的发展，为各类高等院校培养优秀的人才。

　　（二）机构设置情况

　　泸源中学设有四处三室一办：教务处、德育处、总务处、信息处、督导室、办公室、教科室、安全办。

　　（三）主要工作

　　二、泸源中学的主要工作是实施高中学历教育，促进基础教育的发展，为各类高等院校培养优秀的人才。

　　三、部门预算编制情况

　　泸源中学2018年预算编制原则：一是坚持“量入为出、收支平衡，统筹兼顾”的原则；二是重点保障人员和正常运转等基本支出，严控一般性支出，积极落实重点支出；三是坚持勤俭办学，坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低运行成本；四是着力调整和优化支出结构，加快资金支出进度，提高资金使用效率。五是坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任和财政部门监督管理职责，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；坚持加强基础性工作，完善支出标准体系、基础信息库和项目库管理，进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　三、预算单位基本情况

　　泸源中学编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2018年1月统计，部门在职人员编制418人，在职实有410人，为财政全供养人员。退休8人。

　　部门在职人员编制4158人，其中：行政编制0人，事业编制418人。在职实有410人，其中：财政全供养410人，非财政供养0人。

　　离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　第二部分泸源中学

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分泸源中学

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　泸源中学2018年财政拨款收支总预算5387.56万元。

　　财政拨款预算总收入为5387.56万元，其中：一般公共预算收入5387.56万元，占总收入的100%；政府性基金收入0万元，占总收入的0%；本年财政拨款预算总收入与上年对比增加429.56万元，主要增减变动原因分析为人员工资调整。

　　支出为5387.56万元，其中：教育支出4061.20万元，占总支出的75%；社会保障与就业支出660.21万元，占总支出的12%；医疗卫生与计划生育支出288.84，占总支出的6%；住房保障支出377.31，占总支出的7%；本年支出与上年对比增加429.56万元，主要增减变动原因分析为人员工资调整。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　泸源中学2018年一般公共预算财政拨款支出5387.56万元，比2017年执行数增加429.56万元，其中基本支0万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.205（类）02（款）04(项）2018年预算数为4061.2万元，较2017年执行数增加493.97万元，主要是教育支出增加。

　　2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为31.36万元，较2017年执行数减少25.16万元，主要是事业单位离退休支出减少。

　　3.208（类）05（款）05(项）2018年预算数为628.85万元，较2017年执行数增加65.34万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

　　4.210（类）11（款）02(项）2018年预算数为191.42万元，较2017年执行数减少22.47万元，主要是事业单位医疗支出减少。

　　5.210（类）11（款）03(项）2018年预算数为97.42万元，较2017年执行数增加67.81万元，主要是公务员医疗补助支出增加。

　　6.221（类）02（款）01(项）2018年预算数为377.31万元，较2017年执行数增加25.16万元，主要是住房公积金支出增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　泸源中学2018年财政拨款支出总计5387.56万元。

　　政府预算支出5387.56万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助5356.37万元。

　　部门预算支出5387.56万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出5286.72万元，商品和服务支出69.64万元，对个人和家庭的补助31.19万元，债务利息及费用支出0万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　泸源中学2018年基本支出5387.56万元，财政拨款5387.56万元，其中一般公共预算5387.56万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出5286.72万元，主要包括：基本工资1313.88万元、津贴补贴855.69万元、奖金109.49万元、绩效工资974.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费628.85万元、职工基本医疗保险缴费191.42万元、公务员医疗补助缴费97.42万元、住房公积金377.31万元。（比如：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。）

　　商品和服务支出52.36万元，主要包括：办公费35.55万元、工会经费16.81万元。（比如：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。）

　　对个人和家庭的补助31.19万元，主要包括：退休费30.89万元，遗属补助0.30万元。（比如：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。）

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　泸源中学2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。增减变动的主要原因无。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，泸源中学2018年收支总预算5387.56万元。预算收入共5387.56万元，包括： 一般公共预算拨款收入5387.56万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　泸源中学2018年收入预算5387.56万元，其中：205（类）02（款）04(项）收入4061.2万元，占75.39%；208（类）05（款）02(项）收入31.36万元，占0.59%；208（类）05（款）05(项）收入628.85万元，占11.68%；210（类）11（款）02(项）收入191.42万元，占3.56%；210（类）11（款）03(项）收入97.42万元，占1.81%；221（类）02（款）01(项）收入377.31万元，占7.01%；收入预算与上年对比增加429.56万元，主要增减变动原因分析是工资上调各项收入增加。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出5387.56万元。本级财力安排支出5387.56万元，其中，基本支出5387.56万元，项目支出0万元。

    （一）部门支出按功能科目分类情况 

　　205（类）02（款）04(项）支出4061.2万元；208（类）05（款）02(项）支出31.36万元；208（类）05（款）05(项）支出628.85万元；210（类）11（款）02(项）支出191.42万元；210（类）11（款）03(项）支出97.42万元；221（类）02（款）01(项）支出377.31万元；

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.人员工资上调，基本工资增加。

　　2.津贴补贴增加。

　　3.绩效工资增加。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　无

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸源中学2018年财政拨款“三公”经费预算总额18万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3万元，公务接待费支出15万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少1万元，减少的主要原因是：公务接待减少。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸源中学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比2017年预算增加/减少0万元。增减变动主要原因分析，具体出国开支及开展工作情况无。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年泸源中学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行维护费3万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，具体购置车辆原因、情况无；运行维护费3万元，比2017年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析，主要用于保障正常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年泸源中学共执行国内公务接待开支15万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算减少1万元，增减变动主要原因分析，主要用于接待国内（范围）产生的费用。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。其中：支出类型无，数量0，金额0，政府采购方式无，资金来源为无。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　泸源中学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型无，数量0，金额0,购买方式无，承接主体无，资金来源为无。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2018年1月30日，泸源中学国有资产总额5692万元，其中：流动资产4124万元，固定资产1568万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　无。

　　（二）项目支出绩效目标（县本级）

　　无。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　无。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。