2018年度泸西县建设小学部门预算

　　第一部分 泸西县建设小学概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1. 实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

　　2.贯彻执行上级教育行政部门有关教育教学工作的指示，教书育人，为人师表。

　　3.全面落实课程计划及教学质量。针对课程计划、教学改革进行研究，开展多层次多形式的教研活动。

　　4.根据国家教育部和地方教育行政部门的部署和教学需要，积极参与课程教材改革实验，组织教师参与校本课程的开发。

　　5.为学校教师提供理论方法，推动教研工作。

　　6.对全校的电化教学、现代信息技术教育、体育、艺术教育等方面进行管理。

　　7.增强服务意识、在学科质量检测、升学考试、信息网络建设、教学辅助用书的征定管理等方面做好服务工作。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县建设小学纳入2018年部门决算汇编范围的独立核算的一级预算事业单位1个，为教育局直属部门。学校包含建设小学老校区和建设小学第二校区，设有语文、数学、英语教研组、校长室、总务处、教导处、少先队室、仪器室、音乐室、电教室、微机室、体育室、学校工会等。

　　（三）主要工作

　　2018年泸西县建设小学主要工作任务：继续贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，提高适龄儿童的道德，智力和身体发育，培养有理想，有道德，有文化，有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。促进义务教育的均衡化发展。硬件配置达标，保证师资配设水准和教学质量，实现义务教育的均衡化、优质化。按照确定的教育教学内容和课程符合国家质量要求开展教育教学活动。按照规定的标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。教师在教育和教学，平等对待学生，关注学生的个体差异，能力，促进学生的全面发展。尊重学生的人格，不得歧视学生，不体罚，变相体罚或者其他行为的侮辱，不得侵犯学生的合法权利和利益。教育和教学应符合所有学生，教学，德育，智力，体力，审美等有机统一在教育教学活动中注重培养学生的独立思考能力，创新能力和实践能力，教育规律和学生身心发展促进学生全面发展。根据实际情况来确定教学制度，教学内容和课程设置，改革考试制度提高学生入学的方式，促进素质教育的实施。

　　二、部门预算编制情况

　　泸西县建设小学所编制2018年部门预算的指导思想：以科学发展观为统领，以加快转变经济发展方式为主线，认真贯彻落实积极的财政政策，建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升公益服务水平。坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”和运行成本；坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任和财政部门监督管理职责，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；坚持加强基础性工作，完善支出标准体系、基础信息库和项目库管理，进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　三、预算单位基本情况

　　泸西县建设小学编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制124人，其中：行政编制0人，事业编制124人。在职实有141人，其中：财政全供养133人，非财政供养8人。

　　离退休人员56人，其中：离休人2人，退休54人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　第二部分 泸西县建设小学

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分 泸西县建设小学

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　泸西县建设小学2018年财政拨款收支总预算2226.95万元。

　　财政拨款预算总收入为2226.95万元，其中：一般公共预算收入2226.95万元，占总收入的100%；与上年对比增加445.02万元，主要增减变动原因是学生增加教师增加、在职职工的正常晋升及退休职工增加生活性补贴等。

　　支出为2226.95万元，其中：教育支出1484.94万元，占总支出的66.68%；社会保障和就业支出479.21万元，占总支出的21.52%；医疗卫生和计划生育支出123.18万元，占总支出的5.53%；住房保障支出139.62万元，占总支出的6.27%；与上年对比增加445.02万元，主要增减变动原因在学生增加教师增加、在职职工的正常晋升及退休职工增加生活性补贴等。

　　二、部门一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　泸西县建设小学2018年一般公共预算财政拨款支出2226.95万元，比2017年执行数增加146.81万元，其中基本支出2226.95万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.2050202小学教育2018年预算数为1484.94万元，较2017年执行数增62.17万元，主要是职工工资支出增加。

　　2.2080502事业单位离退休2018年预算数为236.04万元，较2017年执行数增加108.84万元，主要是退休职工工资支出增加。

　　3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为232.70万元，较2017年执行数增加45.64万元，主要是缴费支出增加。

　　4.2101102事业单位医疗2018年预算数为74.05万元，较2017年执行数增加8.13万元，主要原因是在职职工增加。

　　5、2101103公务员医疗补助2018年预算数为49.13万元，较2017年执行数增加18.7万元，主要是公务员医疗补助费用增加。

　　6、2210201住房公积金2018年预算数为139.62万元，较2017年执行数增加17.38万元，主要是在职职工增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　泸西县建设小学2018年财政拨款支出总计2226.95万元。

　　政府预算支出2226.95万元，按照经济分类科目分类，其中：对事业单位经常性补助1993.43万元，对个人和家庭补助233.52万元。

　　部门预算支出2226.95万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出1966.40万元，商品和服务支出27.03万元，对个人和家庭的补助233.52万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　泸西县建设小学2018年基本支出2226.95万元，财政拨款2226.95万元，其中一般公共预算2226.95万元，政府性基金预算0元，国有资本经营预算0元。单位自筹0元，明细如下：

　　工资福利支出1966.40万元，主要包括：基本工资517.61万元，津贴补贴304.78万元，奖金43.13万元，绩效工资594.91万元，机关事业单位基本养老保险缴费232.70万元，职工基本医疗保险缴费74.05万，公务员医疗补助缴费49.13万元，其他社会保障缴费10.47万元，住房公积金139.62万元。

　　商品和服务支出27.03元，主要包括：办公费21.25万元、工会经费5.78万元。

　　对个人和家庭的补助233.52万元，主要包括：离休费30.03万元、退休费202.77万元、 生活补助0.72万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　泸西县建设小学2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，泸西县建设小学2018年收支总预算2226.95万元。预算收入共2226.95万元，包括：一般公共预算拨款收入2226.95万元；预算支出共2226.95万元，包括：教育支出1484.94万元、社会保障和就业支出479.21万元、医疗卫生和计划生育支出123.18万元；住房保障支出139.62万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　泸西县建设小学2018年收入预算2226.95万元，其中

　　2050202小学教育2018年收入为1484.94万元，占66.68%，与上年对比增加1010.31万元，主要是教师增加教职工工资增加。

　　2080502事业单位离退休2018年收入为236.04万元，占10.60%，与上年对比增加149.77万元，主要是退休职工工资增加。

　　2080505机关事业单位基本养老保险缴费2018年收入为232.70万元，占10.45%，与上年对比增加39.58万元，主要是缴费支出增加。

　　2101102事业单位医疗2018年收入为74.05万元，占3.33，与上年对比增加1.11万元，主要原因是在职职工增加。

　　2101103公务员医疗补助2018年收入为49.13万元，占2021%，与上年对比增加35.93万元，主要是公务员医疗补助费用增加。

　　2210201住房公积金2018年收入为139.62万元，占6.27%，与上年对比增加19.32万元，主要是在职职工增加。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年泸西县建设小学部门预算总支出2226.95万元。本级财力安排支出2226.95万元，其中，基本支出2226.95万元，项目支出0元。

（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　2050202小学教育支出1484.94万元，2080502事业单位离退休支出236.04万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出232.70万元，2101102事业单位医疗支出74.05万元，2101103公务员医疗补助支出49.13万元，2210201住房公积金支出139.62万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1. 教师增加教职工工资增加。

　　2. 退休职工部分工资纳入社保。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　1.无

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县建设小学2018年财政拨款“三公”经费预算总额1万元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出1万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少2900元，减少的主要原因是：公务接待减少。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年泸西县建设小学因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比2017年预算相比无增减。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年泸西县建设小学购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元。

　　（三）公务接待费

　　2018年泸西县建设小学共执行国内公务接待5批次，150人，接待费开支1万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算减少2900元，减少主要原因是主要用于接待省、州、县检查产生的费用减少。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0元。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县建设小学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，泸西县建设小学国有资产总额802.61万元，其中：流动资产57.01万元，固定资产745.61万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　泸西县建设小学2018年机关运行经费财政拨款预算0元，主要用于***。较2017年预算执行数 减少0元，减少变动主要原因：无。

　　（二）项目支出绩效目标（县本级）

　　泸西县建设小学2018年县本级二级项目共有0项。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　泸西县建设小学2018年对下二级项目共有0项。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　十三、国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。