2018年度泸西县供销合作社联合社部门预算

目录 

第一部分泸西县供销合作社联合社概况 

一、基本职能及主要工作 

二、部门编制预算情况 

三、预算单位基本情况 

第二部分泸西县供销合作社联合社2018年部门预算表 

一、财政拨款收支总表 

二、一般公共预算支出表 

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类） 

四、基本支出预算表 

五、政府性基金预算支出表 

六、部门收支总表 

七、部门收入总表 

八、部门支出总表  

九、“三公”经费预算财政拨款情况表 

十、政府采购情况表 

十一、政府购买服务情况表 

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表 

十三、项目支出绩效目标表 

十四、转移支付绩效目标表 

第三部分泸西县供销合作社联合社2018年部门预算情况说明 

一、财政拨款收支预算情况总体说明 

二、一般公共预算支出情况说明 

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类） 

四、基本支出预算情况说明 

五、政府性基金预算支出情况说明 

六、部门收支预算总体情况说明 

七、部门收入预算情况说明 

八、部门支出预算情况说明 

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明 

十、政府采购情况说明 

十一、政府购买服务情况说明 

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明 

十三、其他重要事项情况说明 

第四部分名词解释 

第一部分泸西县供销合作社联合社概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　一是负责辖区内农村流通服务体系的规划、组织、指导、协调、服务和建设；二是负责发展和管理农民合作经济组织，并对所属企业、合作社的业务工作进行指导、协调、服务和监督；三是抓好“乡村流通工程”人才教育培训，负责农产品经纪人的培训、管理和服务工作；四是统筹兼顾，负责供销合作社在实施“乡村流通工程”建设中项目的储备和申报；五是管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，建立健全和进一步完善社有资产管理体制，整合资源，规范经营行为，结合自身实际制定相应的社有资产管理办法，确保社有资产保值增值，取得的资产收益主要用于企业、合作经济组织发展和社有企业职工的社会保障。

　　二、部门预算编制情况

　　泸西县供销合作社联合社编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

　　（一）部门预算编制的指导思想、基本原则

　　2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大会议精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，按照党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，建立并完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；推进中期财政规划管理，增强部门预算的严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　1.依法理财原则。预算编制符合《预算法》和其他法律法规的规定，收支测算准确、真实、合法合规、体现财政宏观调控的目标，符合现行的财务规章制度。

　　2.综合预算原则。根据政府收支分类改革的统一要求，部门组织的各项收入及支出，全面完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理，不在预算之外留其他收支项目。

　　3.零基础预算原则。预算不受往年基数影响，在预算内外资金统筹安排的基础上，人员支出按实有人员核定，公用支出按定员定额标准核定，项目支出在可行性论证基础上视财力轻重缓急核定。

　　4.结构优化和收支平衡原则。本着“有多少钱办多少事”的原则，严格控制一般性支出，合理安排各项支出。做到量入为出，量力而行，收支平衡，不编列赤字预算。

　　（二）部门预算编制的编制方法、总体思路

　　总体思路：收入支出预算落实到项目，增强预算的真实和准确性，提高预算的精准度。各环节管理做到有法可依，实现预算管理公平、透明、稳固、规范、高效，优化政府财力资源配置，提高财政资金使用效益。

　　1.收入预算的编制

　　收入预算编制的内容：财政拨款收入、政府性基金收入。

　　2.基本支出预算编制

　　基本支出预算包括人员经费、按定额管理的日常公用经费和行政事业性专项公用经费。

　　3.项目支出预算编制

　　项目支出预算包括上级部门专项资金和政法转移支付资金。

　　三、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制15人，其中：行政编制15人，事业编制0人。在职实有15人，其中：财政全供养15人，非财政供养0人。

　　离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　第二部分泸西供销合作社联合社2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分泸西县供销合作社联合社2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年财政拨款收支总预算387.68万元。

　　财政拨款预算总收入为387.68万元，其中：公共财政预算收入387.68万元，占总收入的100%；政府性基金预算收入0万元，占总收入的0%；财政拨款预算收入与上年对比增长35.11%，主要增减变动原因分析公务员工资提高人员经费增加。

　　支出为387.68万元，其中：基本支出387.68万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%；财政拨款预算支出与上年对比增长35.11%，主要增减变动原因分析公务员人员经费增加。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出情况

　　泸西县供销合作社联合社2018年一般公共预算财政拨款支出387.68万元，比2017年执行数增加55.37万元，其中基本支387.68万元，项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出具体使用情况

　　1.216（类）02（款）01(项）行政运行，2018年预算数为291.86万元，较2017年执行数增长78.26万元，主要是公务员工资提高人员经费支出增加。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　泸西县供销合作社联合社2018年财政拨款支出总计387.68万元。

　　政府预算支出0万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元。

　　部门预算支出387.68万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出291.86万元，商品和服务支出19.98万元，对个人和家庭的补助75.84万元，债务利息及费用支出0万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年基本支出387.68万元，财政拨款387.68万元，其中一般公共预算387.68万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出291.86万元，主要包括：基本工资63.27万元、津贴补贴82.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.12万元、绩效奖励47.6万元、住房公积金17.47万元。

　　商品和服务支出19.98万元，主要包括：在职人员公用经费1.7万元、残疾人就业保障金0.81万元、公共交通专项经费1.47万元，工会经费0.70万元，离退休公用经费0.6万元，公务交通补贴14.7万元。

　　对个人和家庭的补助75.84万元，主要包括：退休费37.28万元、生活补助37.8万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。增减变动的主要原因今年财政未安排。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，泸西县供销合作社联合社2018年收支总预算387.68万元。预算收入共387.68万元，包括：一般公共预算拨款收入387.68万元；预算支出共387.68万元，包括： 社会保障和就业支出104.80万元、医疗卫生与计划生育支出16.28万元、住房保障支出17.47万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年收入预算387.68万元，其中：216（类）02（款）01(项）行政运行收入291.86万元，占75.28%；财政拨款预算收入与上年对比预算执行数增长90.75万元，主要增减变动原因分析公务员工资提高人员经费增加。

　　八、部门支出预算情况说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年部门预算总支出 387.68万元。本级财力安排支出 387.68万元，其中，基本支出387.68万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况 

　　216（类）02（款）01(项）行政运行支出228.98万元；221（类）02（款）01(项）住房保障支出17.47万元；

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.工资福利支出291.86万元，较2017年执行数增加78.26万元，主要是2018年公务员工资提高人员经费增加。

　　2.商品和服务支出19.98万元 ，较2017年执行数减少0.63万元，主要是压缩开支，优化政府财力资源配置，提高财政资金使用效益。

　　3.对个人和家庭的补助75.84万元，较2017年执行数增加23.11万元，主要是2018年公务员工资提高住房公积金增加。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　1.2018年预算数为0万元，较2017年执行数减少15万元，主要是项目经费支出减少。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年财政拨款“三公”经费预算总额14万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3万元，公务接待费支出11万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0万元，减少的主要原因是：公务接待实行来涵，差旅费报销政策实施。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年泸西县供销合作社联合社因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比2017年预算增加/减少0万元。增减变动主要原因分析，具体出国开支及开展工作情况无。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年泸西县供销合作社联合社购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费3万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，具体购置车辆原因、情况无；运行维护费3万元，比2017年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析公务用车制度改革，保障运行维护费用，主要用于保障正常工作，拟司法办案业务产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2018年泸西县供销合作社联合社共执行国内公务接待80批次，800人，接待费开支11万元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2017年预算减少0万元，增减变动主要原因分析公务接待实行来涵，差旅费报销政策实施，主要用于接待上级部门和兄弟部门来局指导检查工作。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0项，采购预算资金0万元。其中：支出类型无，数量0，金额0万元，政府采购方式无，资金来源为无。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县供销合作社联合社2018年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型无，数量0，金额0万元,购买方式无，承接主体无，资金来源为无。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，泸西县供销合作社联合社国有资产总额34.81万元，其中：流动资产3.89万元，固定资产30.92万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产30.92万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　泸西县供销合作社联合社2018年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于人员经费、日常公共经费。较2017年预算执行数增加0万元，增减变动主要原因：公务员工资提高支出增加。

　　（二）项目支出绩效目标（县级）

　　泸西县供销合作社联合社2018年县本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　（三）县本级转移支付绩效目标表

　　泸西县供销合作社联合社2018年县本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无。

　　第四部分名词解释

　　一、财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　三、事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　四、上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　五、附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　七、其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　八、三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　九、绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　十、公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　十一、全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　十二、部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。