预决算与三公经费

索引号

000014348/2020-02317
发布机构

泸西县财政局
文号
发布日期

2018-01-31
时效性

有效

泸西县财政局2017年预算绩效开展情况说明

　　一、绩效目标管理

　　为树立部门预算目标和责任导向， 2017年，按照分级管理原则，根据泸财〔2013〕299号文精神，对县级2017年初预算达30万元以上的项目资金（含配套、专款及业务费）实施绩效目标管理。共覆盖全县38个预算单位，99个支出项目，涉及资金总额11218.7万元。即项目绩效目标申报“预算安排多少钱，要具体办多少事，将采取什么措施，落实什么行动计划，将达到什么绩效目标、效益和效果”。以项目预算目标管理为龙头，实施归口拨款科室→预算二科→预算一科→局领导四层联动汇审，示范引领，以点带面，整体推进，强化项目预算执行进度和效率，检查跟踪项目资金使用质量和效果。

　　二、绩效监控管理

　　2017年，县财政局一是应用“财政管理信息系统”和“民生资金监管系统”两大平台抓实预算执行监管；二是夯实“国库集中支付动态监控”、“会计凭证审核”、“项目资金监管”和“监督检查全覆盖”等基础工作抓实预算支出日常监控；三是通过深入项目单位、项目区和和项目现场，对全县重大建设、重点民生项目资金督促检查、跟踪问效抓实现场监管。

　　三、绩效评价管理

　　2017年，县财政局抽选1个部门整体项目，5个重大民生项目，组织开展预算支出绩效评价，绩效评价涉及县旅游、农科、人社等6个预算部门，所涉旅游、去产能、产业培植、社会保障、职教、公路养护等项目资金。评价财政资金9,767.04万元，其中中央、省、州财政资金8154万元，县级财政资金1613.04万元。通过绩效评价，落实预算部门的资金管理主体责任，树立“花钱问效”绩效理念。绩效评价情况及结果如下：

序号

项目主管部门

项目名称

2016年度资金总额（万元）

资金支出总额（万元）

资金下达及支出情况说明

绩效评价组织机构

绩效评价

实施机构

绩效评价结果

合计

其中：财政拨款

其他

中央

省

州级

县级

县旅游发展委员会

2016年部门整体支出

522.6

210

267.4

45.2

1,060.48

资金支出数为2016年度支出数

县财政局

红河大成会计师事务所泸西分所

良

县煤炭局

2016年煤矿转型升级退出补助及关闭补偿资金

2079.53

1355

200

524.53

2,079.53

资金下达2170万元， 2016年度支出1715.1万元，2017年度至评价日支出364.4万元

县财政局

红河大成会计师事务所泸西分所

优

县农科局

2016年高原特色农业示范区产业培植项目奖补（第一批）

350

336.23

所涉8个子项目，资金320万元经验收划拨。所涉县农科局市场开拓和招商引资推介经费30万元，2016年支出16.23万元

县财政局

红河大成会计师事务所泸西分所

良

县人社局

2016年城乡居民基本养老保险资金

5297.85

3973

856

190

278.85

5013.38

项目所涉及8个乡镇，2016年度资金支出5013.38万元

县财政局

红河大成会计师事务所泸西分所

优

县地方公路管理段

2016年公路养护资金

1128.16

845

175

108.16

1128.16

2016年度支出709.84万元，截止2017年8月31日支出418.32万元

县财政局

红河大成会计师事务所泸西分所

优

县职业技术教育中心

2016年县级预算职教项目资金

434.09

434.1

待核实

项目所涉7笔子项目资金，2016年末结转资金2.3万元

县财政局

红河大成会计师事务所泸西分所

优

　2017年部门决算，全县纳入决算汇编的独立核算单位，把提高部门决算分析报告质量提上部门决算的重要内容，突出资金使用取得的事业成效，加强管理，提高资金使用效益。

　　四、绩效反馈及应用管理

　　2017年度，共审核编制《绩效评价报告》文本6册，县财政局下发《绩效评价情况通报》6份，查找部门整体和项目管理中存在的突出问题21个，提出改进、加强管理工作建议25条，对绩效评价反馈的存在问题，要求预算部门落实整改限期上报。同时，上报县委、县政府、人大、政协及相关部门《绩效评价通报》予结果应用。财政部门把资金使用绩效作为安排、调整预算的重要依据，花钱在刀刃上。

　　2017年年初部门预算，对绩效评价结果为“中”的“民办学前教育专项”资金，县级财政预算从紧安排，不予安排该项目县级财政预算资金。

　　五、绩效公开管理

　　县财政局首次对绩效评价情况及结果向社会公开，接受社会监督，提高绩效评价质量和社会公信度；通过“晒预算”、“晒收支”、“晒结算”、“晒绩效”，突出领薪干活、花钱做事、花钱覆职；突出花钱问效，执纪追责；突出加强管理，珍惜纳税人的钱，提高财政资金使用效益。