旧城镇中心学校2016年部门决算公开情况说明

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1.部门职能

　　旧城镇中心学校认真贯彻执行上级部门的工作，在镇政府及教育局的领导下，依法教育,全面落实科学发展观，促进全镇小学、幼儿教育事业的发展。

　　2.机构情况及增减变动原因

　　旧城镇中心校现有教职工308人，其中：特岗教师17人，在校学生5238人，有寄宿学生1180人。属于全额拨款事业单位，我中心学校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，旧城镇中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

　　3.人员情况及增减变动原因

　　旧城镇中心学校共有财政供养人员422人。其中：在职教职工308人；退休人员114人，遗嘱人员12人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　从整个收支预决算可以看出，2016年收支预决算执行情况是比较良好的， 收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

　　1、强化财政预算，为财政收支平衡打牢基础。

　　为确保2017年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2016年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向教育局、财政局汇报；二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础；三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定；四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响年度预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。

　　2、加强对财政专项资金支出的管理

　　我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，成立学校财务监管小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。

　　3、加强财政监督，强化会计等基础工作规范

　　支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础；积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。

　　4、着力深化财政改革，公共财政体制不断健全

　　改革是财政发展的不竭动力，学校抓住以科学发展观为指导的机遇，进一步解放思想，创新机制，不断推动财政改革向纵深发展。一是积极推动政府采购改革。强化政府采购的全程管理，将政府采购全面纳入部门预算。二是完善国库集中支付制度。继续深化国库集中支付改革，优化支付流程，加强支付管理，规范支付行为，不断增强财政资金使用的透明度。三是继续完善非税收入管理。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年预算总收入为3640.23万元，预算总支出为3640.23万元；2015年预算总收入为2593.40万元，预算总支出为2593.40万元，与上年对比增加了1046.83万元。

　　（二）收入支出执行情况

　　2016年总收入为5312.12万元，总支出为5373.63万元；结余36万元；与上年度对比总收入增加1046.83万元，总支出增加了862万元。

　　1．收入支出与预算对比分析

　　（1）2016年收入预算数是3640.23万元，2016年收入决算数是5312.12万元，差异率为45.93%；其中年初结转结余103.25万元，本年财政拨款收入预算数是3640.23万元，本年收入决算数是5281.30万元，差异率为45.08%。2016年支出预算数是3640.23万元，2016年支出决算数是5348.56万元，差异率为46.93%。

　　（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

　　2．收入支出结构分析

　　（1）、全年总收入53121244.04元。其中财政拨款53121244.04元。占本年收入率为100%。

　　（2）、全年总支出53736319.77元，财政拨款支出53736319.77元，占本年支出率为100%。其中工资福利支出33488889.59元，占本年支出的62.32%；商品和服务支出4017254.29元，占总本年支出的7.5%；对个人和家庭的补助支出15923835.89元，占本年支出的29.63%；其他资本性支出306340元，占本年支出的0.57%。

　　（3）收入支出上下年度对比分析，本年收入总计5415.38万元，比上年增加了25.48%.其中：财政拨款收入5281.30万元，比上年增加25.55%；本年支出总计5373.63万元，比上年增加19.11%，其中：基本支出4432.48万元，比上年增加18.72%；项目支出941.15万元，工资福利支出3348.89万元，比上年增加32.75%，商品和服务支出484.38万元，比上年减少17.14%，对个人和家庭的补助支出1592.38万元，比上年增加8.23%，基本建设支出及其他资本性支出30.63万元，比上年减少10%。

　　3、重点经济分类支出执行情况

　　（1）我单位的“三公”经费支出。公共预算财政拨款基本支出和项目支出中，人均基本工资、津补贴和奖金是6.56万元，人均离退休费是6.99万元，其中人均人员经费小计为11.12万元，人均公用经费小计为1.15万元（其中人均人均办公费0.62万元）。

　　（2）会议费支出情况：2016年会议费支出为3.10万元，2015年会议费支出为8.32万元，本年比上年减少了5.22万元。

　　4、当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　虽然2016年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前我校财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

　　（三）年末结转和结余情况

　　年末结转和结余基金分析：本年年末结转和结余35.99万元，比上年减少83.79万元，比上年减少69.95%，

　　（四）机构和人员增减变动分析

　　年末独立编制机构数不变。本年实有人数在职人员308人，退休人员114人，小计422人，与上年持平，其中：在职人员比上年减少0.65%；退休人员比上年增加1.79%，本年编制人数281人（泸机编【2016】26号，在职人员占编制数的103.56%。

　　三、资产负债情况分析

　　（一）资产负债结构情况

　　旧城镇中心学校2016年年末负债总额为99990.63元，资产总额37677180.28元。资产总额比上年增加的原因主要是因为学校在2016年盘盈了一批信息化建设项目和薄改项目用于改善办学条件。

　　（二）资产负债对比分析

　　2015年度资产总值为3767.72万元，比上年增加22.76%，其中固定资产为3699.44万元，比上年增加25.9%，占资产总量的98.19%，其中，房屋2676.74万元，比上年增加15.59%；应收类往来款为105578.84元，同上年一致。2016年度资产负债为99990.63万元.资产负债率达到1.03%，应付类往来款10万元，同上年一致，从上面的分析中可以看出我单位资产负债管理中存在一定的问题，在今后的工作中必须加强资产效益管理，尽量避免潜在的资产负债风险。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）本部门（单位）在接到上级部门的通知后，精心组织人员参加本年度的决培训、编报。

　　（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所我单位按规定批复决算工作开展情况。

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计没有意见和建议。

　　泸西县旧城中心学校

　　2017年9月8日