2016年金马镇中心学校部门决算公开情况说明

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1．主要职能。

　　金马镇中心学校认真贯彻执行上级部门的工作，在教育局的领导下，依法教育,与邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，促进本校教育事业的发展。

　　2．机构人员情况。

　　我校隶属于泸西县教育局统一负责管理领导下的农村义务教育小学。现有教职工291人，在校学生5075人，共有村委会完小7所，有寄宿学生388人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于校财局管；金马镇中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

　　3．机构人员当年变动情况及原因。

　　金马镇中心学校共有财政供养人员411人。其中：在职教职工291人，退休人员118人，比上年增加3人，原因是2016年在职病故1人、退休病故3人。在职转退休6人，调出4人，2016年调入4人，新录用13人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　1、营养改善计划进一步安全规范，资金按时到位，学生健康得到进一步提质。

　　2、贫困寄宿学生资金按时到位，足额落实到位。

　　3、学校义务教育经费提标，进一步保障学校教育教学工作的开展，各种设备得到添置，教学点经费补助到位，解决了教学点资金短缺问题，学校师生安防设备得到添置。

　　4、教职工增发了乡镇补贴，使农村教师工资得到提高。进一步增强了农村教师教育教学工作的积极性。

　　5、学校校园文化建设及基础设施得到进一步的改善。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2015年初预算支出24858649.66。2015年调整预算支出25610106.76元。实际支出决算数33507554.48元增支7897452.72元。增支原因是因职工工资的正常晋升和自治州补贴、乡镇津贴的发放，义务教育经费的增加。

　　2016年初预算收入35650897.60元。2016年调整预算收入51976790.25元。实际收入决算数51976790.25元，增收,16325892.65元。增收原因是因职工工资的增资和义务教育经费的增加。

　　（二）收入支出执行情况

　　1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

　　（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

　　2．收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

　　（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　（三）年末结转和结余情况

　　1.分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

　　2.分单位结余结转情况。

　　3.结余结转规模较大的原因分析。

　　三、资产负债情况分析

　　年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

　　（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

　　（二）资产负债对比分析

　　计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。本部门严格按照《会计法》、事业单位财务管理办法、管好用好各项资金。按期做好部门预决算工作。

　　（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。按有关规定公布预决算工作，主管部门对所属单位认真履行批复决算工作

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

　　进一步学习部门预决算相关知识。

　　注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

　　                                                                                 泸西县金马镇中心学校

　　2017年9月8日