预决算与三公经费

索引号

000014348/2020-02317
发布机构

泸西县旧城镇初级中学
文号
发布日期

2017-09-08
时效性

有效

泸西县旧城镇初级中学2016年部门决算公开情况说明

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1.部门职能

　　旧城镇初级中学认真贯彻执行上级部门的工作，在县教育局及旧城镇人民政府的领导下，依法教育,全面落实科学发展观，促进初中教育事业的发展

　　2.机构情况及增减变动原因

　　旧城镇初级中学现有教职工78人，在校学生1202人，共举办20个教学班，有寄学生1198人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于县教育局集中核算，旧城镇初级中学核算，机构增减没有变动。

　　3.人员情况

　　旧城镇初级中学共有财政供养人员87人。其中：在职教职工78人；退休人员9人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　1、营养改善计划进一步安全规范，供餐多元化，有蔬菜、有肉类等，资金按时到位，学生健康得到进一步提高。

　　2、贫困寄宿学生资金按时到位，足额落实到位。

　　3、学校义务教育经费，进一步保障学校教育教学工作的开展，各种设备得到添置，学校师生安防设备得到添置。

　　4、教职工增发了临时性补贴在职人员每月每人300元、改革性补贴在职退休人员每月500——1500元不等，提高基本工资每月每人300——1000元不等；使教师工资得到提高。进一步增强了农村教师教育教学工作的积极性，为教育教学质量的提高提供了坚定的保障。

　　5、学校校园文化建设及基础设施得到进一步的改善。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年初预算收入8081441.72元，调整预算数13932712.83元。实际结算数为13932712.83元，比年初预算数增加5851271.11元，增长72.4%，主要是财政拨款收入增加。与上年同期相比增长3187019.37元。增收22.87%。主要是因职工工资的正常晋升、部分教师晋升职务和工资调整、增加津补贴，公用经费、营养餐费、寄宿生生活费增加。

　　2016年初预算支出8081441.72元。实际支出14072940.21元，增支5991498.49元。增支74.14%.与上年同期相比增长3261823.77元。增支23.18%。主要是因职工工资的正常晋升、部分教师晋升职务和工资调整、增加津补贴，公用经费、营养餐费、寄宿生生活费增加。

　　（二）收入支出执行情况

　　1．收入支出对比分析

　　（1）2016年收入情况

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
	13973436.83	13973436.83					40724.00
205			教育支出	13038074.26	12997350.26					40724.00
20502			普通教育	12849493.02	12808769.02					40724.00
2050203			初中教育	12849493.02	12808769.02					40724.00
20509			教育费附加安排的支出	188581.24	188581.24
2050999			其他教育费附加安排的支出	188581.24	188581.24
208			社会保障和就业支出	593465.53	593465.53
20805			行政事业单位离退休	593465.53	593465.53
2080502			事业单位离退休	593465.53	593465.53
210			医疗卫生与计划生育支出	341897.04	341897.04
21005			医疗保障	341897.04	341897.04
2100502			事业单位医疗	338883.9	338883.9
2100503			公务员医疗补助	3013.14	3013.14

　　（2）支出情况

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
合计	14072940.21	10523245.33	3549694.88
205			教育支出	13137577.64	9587882.76	3549694.88
20502			普通教育	12957732.03	9587882.76	3569849.27
2050203			初中教育	12957732.03	9587882.76	3569849.27
20509			教育费附加安排的支出	179845.61		179845.61
2050999			其他教育费附加安排的支出	179845.61		179845.61
208			社会保障和就业支出	593465.53	593465.53
20805			行政事业单位离退休	593465.53	593465.53
2080502			事业单位离退休	593465.53	593465.53
210			医疗卫生与计划生育支出	341897.04	341897.04
21005			医疗保障	341897.04	341897.04
2100502			事业单位医疗	338883.9	338883.9
2100503			公务员医疗补助	3013.14	3013.14

　　（2）与上年相比差异原因分析。

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因

栏次	1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	13,973,436.83	11,040,850.56	2,932,586.27	26.56	本年度新增人员经费（临时性补贴、艰边补贴、改革性补贴等）
其中：一般公共预算财政拨款	3	13,932,712.83	10,745,693.46	3,187,019.37	29.66	本年度新增人员经费（临时性补贴、艰边补贴、改革性补贴等）
政府性基金预算财政拨款	4	0.00	0.00	0.00	0.00
*事业收入	5	0.00	0.00	0.00	0.00
经营收入	6	0.00	0.00	0.00	0.00
*其他收入	7	40,724.00	295,157.10	-254,433.10	-86.20	其他收入减少
2.本年支出	8	14,072,940.21	10,811,116.44	3,261,823.77	30.17	本年度工资增加，商品和服务支出增加，学生人数增加相应营养餐、生活补助经费增加，办公设备购置费增加等
其中：基本支出	9	10,523,245.33	7,972,364.06	2,550,881.27	32.00	，日常公用经费支出减少
（1）人员经费	10	10,225,566.83	7,532,971.06	2,692,595.77	35.74	本年度工资调整经费增加等
（2）日常公用经费	11	297,678.50	439,393.00	-141,714.50	-32.25	日常公用经费支出减少
项目支出	12	3,549,694.88	2,838,752.38	710,942.50	25.04	商品和服务支出增加，学生人数增加相应营养餐、生活补助经费增加，办公设备购置费增加
（1）基本建设类项目	13	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）行政事业类项目	14	3,549,694.88	2,838,752.38	710,942.50	25.04	商品和服务支出增加，学生人数增加相应营养餐、生活补助经费增加，办公设备购置费增加
经营支出	15	0.00	0.00	0.00	0.00
3.年末结转和结余	16	345,864.24	421,653.12	-75,788.88	-17.97	本年度公用经费、生活补助、营养餐经费、其他支入比上年度大
其中：一般公共预算财政拨款	17	345,864.24	421,653.12	-75,788.88	-17.97	本年度公用经费、生活补助、营养餐经费、其他支入比上年度大
政府性基金预算财政拨款	18	0.00	0.00	0.00	0.00
二、年末资产负债情况（单位：元）	19	—	—	—	—	—
1.资产总计	20	9,210,447.64	8,349,683.98	860,763.66	10.31	资产清查盘盈一批资产，本年度清理了一批固定资产。
其中：固定资产价值	21	8,803,303.80	7,843,036.76	960,267.04	12.24	资产清查盘盈一批资产
2.负债总计	22	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：*事业单位借款	23	0.00	0.00	0.00	0.00
3.净资产总计	24	9,210,447.64	8,349,683.98	860,763.66	10.31	资产清查盘盈一批资产，本年度清理了一批固定资产。
其中：*结转和结余	25	345,864.24	421,653.12	-75,788.88	-17.97	本年度公用经费、生活补助、营养餐经费、其他支入比上年度增加
*非流动资产基金	26	8,803,303.80	7,843,036.76	960,267.04	12.24	资产清查盘盈一批资产
事业单位事业基金	27	61,279.60	84,994.10	-23,714.50	-27.90	本年度事业支出比上年度增加
事业单位专用基金	28	0.00	0.00	0.00	0.00
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	30	1	1	0	0.00
其中：行政机构	31	0	0	0	0.00
事业机构	32	1	1	0	0.00
2.独立核算机构数	33	1	1	0	0.00
其中：行政机构	34	0	0	0	0.00
事业机构	35	1	1	0	0.00
3.年末编制人数	36	74	77	-3	-3.90	编制人数减少3人
行政人员	37	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	38	0	0	0	0.00
事业人员	39	74	77	-3	-3.90	编制人数减少3人
其中：参照公务员法管理人员	40	0	0	0	0.00
4.年末实有人数	41	87	88	-1	-1.14	新增退休人员1人
在职人员	42	78	80	-2	-2.50	在职人员调出2人
其中：行政人员	43	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	44	0	0	0	0.00
事业人员	45	78	80	-2	-2.50	在职人员调出2人
其中：参照公务员法管理人员	46	0	0	0	0.00
离休人员	47	0	0	0	0.00
退休人员	48	9	8	1	12.50	新增退休人员1人
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	49	87	88	-1	-1.14	在职人员退休1人
在职人员	50	78	80	-2	-2.50	在职人员调出2人
其中：行政工勤人员	51	0	0	0	0.00
离休人员	52	0	0	0	0.00
退休人员	53	9	8	1	12.50	新增退休人员1人
6.年末学生人数	54	1,202	1,216	-14	-1.15	七年级学生人数减少
四、补充资料（单位：元）	55	—	—	—	—	—
1.固定资产情况	56	—	—	—	—	—
房屋原值	57	6,045,901.00	6,045,900.00	1.00	0.00	经国资科批准增加土地名誉价值1元
房屋面积（平方米）	58	10,290.00	10,290.00	0.00	0.00
汽车原值	59	0.00	0.00	0.00	0.00
汽车数量（辆）	60	0	0	0	0.00
2.“三公”经费支出	61	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：因公出国（境）费	62	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车购置及运行维护费	63	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：公务用车购置费	64	0.00	0.00	0.00	0.00
公务用车运行维护费	65	0.00	0.00	0.00	0.00
公务接待费	66	0.00	0.00	0.00	0.00
3.机关运行经费	67	0.00	0.00	0.00	0.00
4.会议费	68	104,172.00	76,730.00	27,442.00	35.76	学校参加县级足球比赛，经费增加
5.培训费	69	27,542.00	23,811.00	3,731.00	15.67	学校培训次数增加，经费相应增加

　　2．收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析线。

　　（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　上升的主要原因是一、上年泸西县教育局组织举行了两届学生校园足球比赛，二是本年度教研活动开展增多。

　　4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　建议：一是统一思想，提高认识。要充分认识教育各项目经费对教育事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

　　二是改变方式，拓展财政资金监管的深度与广度。项目建设要严格实行四个制度，即实行项目资金报账制，确保项目资金使用管理程序规范;实行项目管理责任制，提高乡村项目实施的严谨性与科学性;实行绩效评价制，加快项目建设进度，保证资金使用安全;实行跟踪审计制，提高资金的监控能力，确保专款专用。

　　（三）年末结转和结余情况

　　本年度其他收入支出结余61279.6元，全部转入事业基金；项目支出结转345864.24元，其中义教公用经费结转239392.24元，寄宿生生活补助费结转17500.00元，学生营养改善计划资金结转88972.00元，本年度使用的学生营养餐款全部是上年度结转的，今年该项拨款尚未使用。

　　三、资产负债情况分析

上年度银行存款数增加，原因为本年度秋季学期营养餐和寄宿生生活补助支出尚未报销，原因为上年度有预报未拨学生营养餐款，本年度有事业基金，是因为盘活往来款，启用其他收入支出科目，年末产生其他收入支出结余转事业基金

　　四、2016年度财务结算等财务工作开展情况

　　从整个收支预决算可以看出，2016年收支预决算执行情况是比较良好的，收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

　　（一）财务管理、组织情况。

　　为确保2016年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2016年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向教育局、财政局汇报；二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础；三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定；四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响年度预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。

　　（二）加强对财政专项资金支出的管理

　　我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，各学校成立理财小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。

　　（三）加强财政监督，强化会计等基础工作规范

　　支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础；积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。

　　（四）决算编制中存在的问题及改进建议。

　　虽然2016年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

　　我单位2017年将做好以下几方面工作：

　　(一) 狠抓增收节支，坚持勤俭节约。增收节支是财政工作永恒的主题，也是加强和改善财政宏观调控的需要。严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。

　　（二）进一步贯彻财务制度。我校遵循公开、规范、高效、负责的原则，以提高公共服务水平、效率和公众满意度为目标，积极贯彻落实四项制度，切实提高了机关行政效率，进一步完善作风建设。

　　总之，从上述财政工作取得的成绩和存在的问题来看，形势比较严峻。在2017年的财务工作中认真管好帐、理好财，我们将在教育局、财政局的领导下，在财政局的财务监督下，以科学发展观为指导。牢牢抓住工作重点，充分发挥财政职能作用，完善体系，推进教育事业的发展。

　　泸西县旧城镇初级中学

　　2 2017年9月8日

附件【泸西县旧城镇级中学公开表.xls】
附件【财政专户管理资金收入支出决算公开表.xls】