泸西县中枢镇逸圃初级中学2016年部门决算

　　一、部门（单位）情况

　　(一) 基本情况

　　1.部门职能

　　中枢镇逸圃初级中学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局的领导下，依法教育,全面落实科学发展观，促进本校教育事业的发展

　　2.机构情况及增减变动原因

　　我校隶属于泸西县教育局统一负责管理领导下的一所乡镇初级中学。现有在职教职工72人，在校学生1054人，共举办19个教学班，有寄宿学生1054人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，中枢镇中学是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

　　3.人员情况及增减变动原因

　　中枢镇中学共有财政供养人员80人。其中：2015年有教职工73人，现在职教职工72人，比上年减1人，原因是2016年退休2人调入我单位在职人员1人；退休人员6人，现有退休人员8人，比上年增加2人，原因是2016年新退休2人。

　　 (二) 当年取得的主要事业成效

　　1.2016年在上级主管的领导下，中枢镇逸圃初级中学全力以赴的贯彻党和国家的教育方针政策，依法执教，文明执教，教育效果显著。9年义务教育普及率较高，学业水平考试参考率较高，教学成绩名列前茅，得到上级领导和社会各界的高度认同。

　　2.按质按量的实施全寄宿制生活补助和营养改善计划。严格监控食堂卫生和学生营养改善情况。严格监控食堂各项支出，努力维护学生利益，办学生满意，家长放心的学生食堂。

　　二、部门预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年收入预算数8,142,138.2元，调整预算数13,423,807.08元。支出预算数为8,142,138.2元。调整预算数13,749,569.29元。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　1．收入支出与预算对比分析

　　     2016年收入预算数8,142,138.2元，决算数为13,423,807.08元，决算数比预算数64.88多%；支出预算数为8,142,138.2元，决算数为13,541,741.29元，决算数比预算数多66.32 %。主要是人员和项目支出增加，主要原因是人员工资增加、学生生活补助和公用经费支出。

　　2.收入支出结构分析

　　全年总收入13,423,807.08元。其中财政拨款13,381,038.08元,。其他收入42,769元。全年总支出13,541,741.29元，其中人员工资福利支出8,848,639.29元，占总支出的65.34%；商品和服务支出1,198,085.41元，占总支出的8.85%；对个人和家庭的补助支出3,348,556.59元，占总支出的24.73 %；其他资本性支出146,460元，占总支出的1.08%。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）中枢镇逸圃初级中学不存在“三公”经费支出。

　　（2）2016年会议费支出107,609.99元，同比2015年154,201.00元，减少了43%。

　　4．重点经济分类支出中存在的问题及改进措施

　　会议费减少原因主要是落实政策、控制压缩会议等原因。

　　（三）年末收支结余情况分析

　　2015年度收支相抵，结转和结余309,834.81元，2016年度收支相抵，结转和结余207,828元，比上年减少102,006.81元，降低32.93%。

　　（四）当年预算执行中存在问题原因及改进措施

　　拨款资金到位及时，使用良好，没有影响到教学工作的正常开展。

　　三、资产负债情况分析

　　1.资产负债结构情况

　　2016年固定资产年初是6,577,024.70元，总资产是6,909,235.02元，年末固定资产是7,483,173.7元，总资产是7,697,449.81元。差额主要是固定资产增加了906，149元，增加的主要原因是增加教学设备、体育设施、办公设备采购。

　　四、2016年度财务结算等财务工作开展情况

　　从整个收支预决算可以看出，2016年收支预决算执行情况是比较良好的， 收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。学校深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展，主要在以下几个方面：

　　1.积极做好对其他应收款的清理工作

　　其他应收款主要是职工出差和购物所借款项，这部分借款如不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此，我们通过年终财务分析，采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工，采取见面打招呼，让其及时结账清算。若仍不能进行清还，则每月从工资中扣还一部分，直至把借款清完。

　　2.加强对固定资产的管理

　　固定资产是开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重采购轻管理的思想，在今后要加强这方面管理，总务处在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

　　3.重视日常财务收支管理

　　收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，学校今后要建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化，对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。

　　4.认真做好年终决算工作

　　年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导台站预算执行工作的重要资料，也是编制下年度台站财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作，放弃周末和假期的休息时间，加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

　　5、强化财政预算，为财政收支平衡打牢基础。

　　为确保2016年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2016年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向教育局、财政局汇报；二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础；三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定；四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响年度预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。

　　6、加强对财政专项资金支出的管理

　　我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，成立学校监管小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。

　　7、加强财政监督，强化会计等基础工作规范

　　支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础；积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。

　　8、着力深化财政改革，公共财政体制不断健全

　　改革是财政发展的不竭动力，学校抓住以科学发展观为指导的机遇，进一步解放思想，创新机制，不断推动财政改革向纵深发展。 一是积极推动政府采购改革。强化政府采购的全程管理，将政府采购全面纳入部门预算。二是完善国库集中支付制度。继续深化国库集中支付改革，优化支付流程，加强支付管理，规范支付行为，不断增强财政资金使用的透明度。三是继续完善非税收入管理。

　　9、决算编制中存在的问题及改进建议。

　　虽然2016年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前我校财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

　　我单位2017年将做好以下几方面工作：

　　(一) 狠抓增收节支，坚持勤俭节约。增收节支是财政工作永恒的主题，也是加强和改善财政宏观调控的需要。严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。

　　（二）进一步贯彻财务制度。我校遵循公开、规范、高效、负责的原则，以提高公共服务水平、效率和公众满意度为目标，积极贯彻落实四项制度，切实提高了机关行政效率，进一步完善作风建设。

　　总之，从上述财政工作取得的成绩和存在的问题来看，形势比较严峻。在2017年的财务工作中我校认真管好帐、理好财，我们将在教育局、财政局的领导下，在财政局的财务监督下，以科学发展观为指导。牢牢抓住工作重点，充分发挥财政职能作用，完善体系，推进教育事业的发展。

　　泸西县中枢镇逸圃初级中学

　　2017年9月8日