泸西县图书馆2016年度部门决算公开说明

　　一、部门基本情况

　　（一）、基本情况

　　1、图书馆职能：保存借阅图书资，促进社会经济发展，【图书/文献/报刊/金石拓片/音像资料的采编与储藏，图书资料借用，图书资料网络系统（设计）/施工/维护/管理】，文献数字处理，图书馆学研究，成果【图书/期刊/资料/】编辑出版，知识培训与社会教育（机关社会服务）。

　　2、机构情况及增减变动原因

　　古籍保护室、古籍修复室、书记室馆长室、资料加工室、县支中心办公室、财务室、工会室、采编室、参考咨询室、文印室、办公室、档案室、地方文献室、资料查询室、机房、图书外借室、电子阅览室、图书阅览室、公共电子阅览室、少儿借阅室、值班室、儿童乐园、廉政讲堂、盲人阅览室、视频播放室、过报室。

　　3、人员情况及增减变动原因

　　在职人员情况：副研究馆员2人、馆员8人、放映技师1人、高级工3人， 2015年11月退休1人。退休人员情况：退休人员11人。

　　（二）、当年取得的主要事业成效

　　2016年图书馆在县文体局的关心、支持和帮助下，认真贯彻执行党的廉洁奉公，执政为民，紧紧围绕文体局的中心工作，抓好队伍建设，努力做好图书馆建设和发展工作，很好的完成了上级部门安排的各项工作任务。2016年完成以下工作：

1. 　　、科学采购图书。购书6557册，订期465刊种，报63纸份。全年流通人次达15万余人次，借阅册次达10万册次，新购图书9000册，报纸50份，期刊650份。

2. 　　、增加了3D互动平台系统，城市街道24小时自助图书馆。

3. 　　、图书馆自动集成系统ILAS(II)由6用户升级至8用户实现了全馆业务的自动化管理，为图书馆的管理工作提供了巨大便利，提升了图书馆的工作效率的质量，为图书馆的进一步发展和完善奠定了坚实的基础。读者可以通过网络完成读者信息查阅、书目检索，网上续、预借等多种功能。

4. 　　、创建图书馆文化信息资源网站（网址（http：//ndcnc.lxts.net或http：//gxgc.lxts.net）是一个集图、文、视频于一体、提供我县优秀文化资源的Internet站点。它集合了我县图书、文化、旅游、艺术、文物、农业、物产、综合知识等近10余个版块的信息资源，及国家中心的30余个资源导航。

5. 　　、实施免费开放以来，我馆依托共享工程资源，充分利用图书馆里丰富的信息资源优势，开展了丰富多彩的文化服务。例如：建立分馆、基层图书网点、农家书屋、送书进乡村、送书进军营、文化共享工程影片进广场、社区、学校、军营“五进”活动，丰富多彩的文化活动既满足了群众多层次、多样化的文化需求，也增加了基层文化工作的吸引力和生命力，对于巩固文化阵地具有不可低估的作用。

6. 　　、积极参加全国县级以上图书馆的评估定级工作，获得国家县市“一级图书馆”称号。自建了泸西县文化信息资源网、泸西县地方文献数据库；以及全国文化共享工程提供使用的多种数字资源，让读者在数字化的海洋里尽情遨游和畅想。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2016年年初预算安排收入2,003,745.60元，与上年对比增加了333639.04元。在年度执行中2016年收入为3,401,954.95元，其中增加了1122407.29元，由于2016年进行了工资调整增资和自治州津贴的发放。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　1、收入支出与预算对比分析

　　（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能具体逐项对比

　　事业单位退休年初预算324,042.00元,事业单位医疗年初预算60,670.80元,文化体育与传媒年初预算1,509,507.80元,年初预算合计1,894,220.60元;事业单位退休实际支出417,285.60元,事业单位医疗实际支出69,392.31元,文化体育与传媒实际支出3,028,141.53元,实际支出合计3,514,819.44元。

　　（2）差异原因分析。

　　事业单位年初预算与实际支出对比，退休费支出增加了93243.60元，其原因是2016年增资和自治州津贴的发放，事业单位医疗保险增加了8721.51元，其原因是退休1员，文化体育与传媒支出增加了1518633.73元，其原因是2016年增资和自治州津贴的发放。

　　2、收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重

　　2016年收入3,425,473.65元：财政拨入经费3,401,954.95元，事业收入0元，其他收入23,518.70元。

　　2016年支出情况：退休费支出417,285.60元，医保支出69,392.31元，文化体育与传媒支出3,028,141.53元。

　　3、重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：

　　无。

　　（2）会议费支出情况：

　　2015年会议费支出1,012.00元，2016年支出2,767.00元，与2015年相比增加了1755.00元，其原因是2016年增加省，州图书馆的各种会议，其中：中国文化网络电视培训会议2767.00元。

　　（3）其他对部门影响较大的支出情况：

　　无。

　　（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　无。

　　（三）年末结转和结余情况

　　1、分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

　　项目支出结转和结余：149,021.30元。

　　2、分单位结余结转情况。

　　年初结余和结转：424,012.28元，基本支出结转：274,990.98元。

　　3、结余结转规模较大的原因分析。

　　因为电子图书未购，免费开放经费结转，公共文化服务体系建设绩效奖励金结转，农家书屋建设经费结转。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　尽可能地细化支出项目，确保预算更加精确。

　　三、资产负债情况分析

　　年末部门资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变支主要原因。

1. 　　资产负债结构情况

　　2016年与2015年相比较，货币资金增加7,435,902.15元，财政应返还额度为321,111.68元，是财政在2016年将款返还到单位账户，固定资产增加7,481,762.64元，为2016年购买的24小时自助图书馆设备、软件、3D互动平台系统、图书，流动负债增加43,485.30元为支付往来款项目。非流动资产基金基金增加7,481,762.64元为弥补收支差额，财政补助结转增加172,090.38元为弥补财政补助收支差额，非财政补结转减少274,990.98元。

　　（二）资产负债对比分析

　　2015年资产负债率=负债总额/资产总额*100%=410,645.30/8,840,396.24*100%=4.65%，2016年资产负债率=负债总额/资产总额*100%=454,130.60/16,276,298.39*100%=2.79%，资产与负债的都在不同程度上有所减少，原因是在往来款项目支付了24小时自助图书馆设备，从而减少了负债资金。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）泸西县图书馆在财务管理、决算组织、编报、审核情况

　　泸西县图书馆于2013年成立文体局财务统管中心以来，将局属各单位的会计核算工作统一集中核算，泸西县图书馆账务也在其中之一，局统管中心抽调相关会计业务能力强的会计人员进行账务管理，针对账务处理，报账管理等相关问题，并制定了相关会计管理制度。财政部门于2016年12月22日组织全县的部门决算工作会议，图书馆财会人员认真组织相关会计工作人员和报账员到会学习，会议中各财务人员认真学习部门决算会议中的各项内容。在具体的决算编报工作中，按照相关要求编报2016年度部门决算报表，并做好表间数据，决算报表与账务的衔接工作，做到报表一致，账表一致。

　　2、根据报表设置，认真分析预算、决算收支表，综合地反映预算单位的各项收支情况。把本年收入和本年支出，基本支出和财政拨款支出分别进行分析填报，从而更加准确地反映出本年度各项收入支出的情况，为2017年度的财政预算打下坚实的基础。

　　3认真与财政相关拨款科室进行数据核对，做到上报数据准确无误。

　　4、认真进行表间数据审核，套表审核。经拨款科室负责人审核后，上报财政局总会计处。

　　（二）泸西县图书馆在决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算开展情况。

　　我单位按照县财政局要求，及时在泸西县文体局政府信息公开网上公开2015年的部门决算，以便接受社会各界的监督。我单位认真按照各级要求认真有序地进行部门决算工作。

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见和建议。

　　无。

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　合理利用部门决算分析数据，认真分析预算收入和支出完成率，从而提高预算工作水平，更好地为经济工作服务。利用人均基本支出，精确计算出人均基本支出额，为2017年的人员支出预算提供可靠的数据。根据资产负债率有效利用债权人提供资金开展业务活动能力以及反映债权人提供资金的安全保障程度。

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　决算报表的设置中，预算执行情况得不到体现。从财政部门、单位主管部门以及基层预算单位来说，编报决算报表，都希望真实的了解单位的预算执行情况，以此提高国家和单位的预算管理水平，推动国家财政资金管理体制改革。但是，目前的决算报表中，没有相应的预决算对比的表页设置，无法反映预算单位的预算执行情况。

　　泸西县图书馆

　　二〇一七年九月八日