2018年泸西县审计局部门决算公开说明

　　泸西县审计局部门2018年度部门决算

　　一、主要职能

　　(一）主要职能

　　1.在县人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

　　2.依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计：

　　（1）对县级财政预算执行情况和其它财政收支。

　　（2）对本级人民政府各部门和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；

　　（3）按照国家有关规定，对本县属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；

　　（4）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

　　（5）对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1.审计项目完成情况

　　2018年共组织完成审计（调查）项目24项。超额完成省州批准下达审计项目计划。其中：预算执行审计4项，领导干部经济责任审计8项，领导干部自然资源责任审计1项，专项资金审计3项，固定资产竣工决算审计8项。现在审项目3项。审计共查出主要问题金额14276万元，其中：违规金额1769万元，管理不规范金额12506万元。

　　2.挂钩帮扶、精准扶贫工作显成效。

　　泸西县审计局及时克服人少，审计业务繁重的实际，主要领导带头，带领干部职工120余次深入基层、进村入户、分析民情、了解民意、化解纠纷、解决困难。参加人员达656人次。通过全局领导干部共同努力，对45户贫困户建立详细档案资料，分别制定详细的帮扶计划，采取各项帮扶措施，2018年共对挂钩村投入资金15万元，其中：用于补助改善村间道路建设3万元；补助村级经费12万元，今已圆满完成脱贫验收任务，顺利通过省级第三方检查验收。

　　3.完成上级审计机关统一组织审计项目及党委政府临时交办事项。根据省审计厅、州审计局统一安排，抽调审计业务骨干12人次，配合完成省州项目；同时积极协助纪检监察、公检法机关工作。

　　4.积极完成其他各项工作任务。按照县委县政府及相关部门的总体安排，积极开展了普法依法治理、宣传思想政治工作、社会治安综合治理、精神文明建设以及信息、信访、保密等各项工作。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入泸西县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个， 泸西县审计局 。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　1.人员编制情况

　　本单位为行政政府机关，编制人数为12人，其中：政府机关人员12人，工勤人员0人，事业人员0人，较上年总编制人数无增减变动；在职人员15人，2018年7月退休一名公务员，2018年9月新招录公务员一名，故较上年无变动，其中:公务员9人，机关工勤人员2人，事业人员4人；离休1人。

　　2.车辆编制及实有情况

　　无。

　　三、2018年度部门决算表

　　   （详见附件）

　　四、2018年度部门决算情况说明

　　     （一）收入决算情况说明

　　泸西县审计局2018年度收入合计446.43万元。其中：财政拨款收入405.73万元，占总收入的91%；其他收入40.7万元，占总收入的9%。与上年对比增加收入56.86万元，增幅14.6%；主要原因是2018年人员工资增资及因我县为脱贫攻坚摘帽县扶贫攻坚项目支出较上年增多，2018年离退休人员增资幅度较大。

　　（二）支出决算情况说明

　　    泸西县审计局2018年度支出合计428.87万元。其中：基本支出314.15万元，占总支出的73％；项目支出114.72万元，占总支出的27％。与上年对比增加15.8万元, 增幅3.82%；主要原因是2018年人员工资增资及因我县为脱贫攻坚摘帽县扶贫攻坚项目支出较上年增多，2018年离退休人员增资幅度较大。

　　1.基本支出情况

　　2018年度用于保障泸西县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出273.93万元。与上年（252.44万元）对比增加支出21.49万元,增幅比率9%，主要原因2018年职工人员工资增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9％。

　　2.项目支出情况

　　2018年度用于保障泸西县审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出114.72万元。与上年（90.29万元）对比增加了24.43万元, 增幅比率27%，主要原因我县为脱贫攻坚摘帽县扶贫攻坚项目支出较上年增多。具体项目开支为：审计业务费支出98.16万元，信息化建设2.5万元，其他审计事务支出14.06万元。开展工作情况为：泸西县审计局完成年初审计项目计划33个，出具审计报告和专项审计调查报告数量33个，审计信息数量27条，查出问题金额1990万元，为国家增收节支金额455万元，审计建议被采纳率70%，遵守审计纪律情况满意率在95%以上。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出388.65万元,占本年支出合计的90.62%。与上年（342.73万元）对比增加支出45.92,主要原因是人员经费支出增加及项目经费支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出330.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.91%。主要用于行政运行支出169.64万元，事业运行45.65万元，审计业务费98.16万元，信息化建设2.5万元，其他审计事务支出14.06万元；

　　2.社会保障和就业（类）支出20.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.33%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出；

　　3.医疗卫生（类）支出19.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%。主要用于：行政单位医疗保险10.45万元，事业单位医疗保险2.52万元，公务员医疗补助6.65万元，其他行政事业单位医疗支出0.26万元。

　　4.住房保障（类）支出18.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%。主要用于住房公积金支出。

　　六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　泸西县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.48万元，支出决算为6.8万元，完成预算的59.23%。其中：公务用车购置及运行费支出无；公务接待费支出决算为6.8万元，完成预算的85%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公车改革后公务用车移交平台，公务用车运行维护费为0。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.02万元，下降0.36%。其中：公务接待费支出决算减少0.02万元，下降0.36%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因规范公务接待支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费未支出，公务用车购置及运行维护费未支出，公务接待费支出6.8万元，占100%。具体情况如下：

　　国内接待费支出6.8万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待140批次（其中：外事接待0批次），接待人次670人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计业务发生的接待支出。

　　七、机关运行经费支出情况

　　泸西县审计局2018年机关运行经费支出25.74万元，与上年（48.96万元）对比减少23.22万元,减幅为47.43%，主要原因是2018年项目经费增加，部分业务经费从项目经费里列支。

　　部门机关运行经费主要用于办公费6.32万元，水费0.02万元，电费0.32万元，邮电费1.03万元，差旅费1.35万元，维修维护费4.2万元，培训费0.08万元，公务接待费0.95万元，临时人员劳务费0.5万元，其他交通费10.74万元，其他商品和服务支出0.24万元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县审计局资产总额473.26万元，其中，流动资产120.10万元，固定资产351.17万元，无形资产1.99万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6.27万元，其中固定资产减少5.55万元。调账算处理2项资产转入无形资产3.63万元，报废报损资产21项，账面原值13.42万元，本年新增30项资产价值11.5万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额11.5万元，其中：政府采购货物支出11.5万元；占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　泸西县审计局完成年初审计项目计划33个，出具审计报告和专项审计调查报告数量33个，审计信息数量27条，查出问题金额1990万元，为国家增收节支金额455万元，审计建议被采纳率70%，遵守审计纪律情况满意率在95%以上。

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。