泸西县机关幼儿园2019年部门预算

　　泸西县机关幼儿园

　　2019年部门预算

　　泸西县机关幼儿园2019年预算公开

　　目录

　　第一部分 泸西县机关幼儿园2019年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县机关幼儿园2019年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出表

　　六、基本支出预算表

　　七、基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

　　九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

　　十、部门本级项目绩效目标表

　　十一、对下项目绩效目标表

　　十二、政府采购表

　　十三、政府购买服务表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　第一部分 2019年度泸西县机关幼儿园部门预算公开说明

　　一、基本职能及主要工作

　　1．幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠基阶段。我园从实际出发，因地制宜地实施素质教育，为幼儿一生的发展打好基础。我园与家庭、社区密切合作，与小学相互衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件。

　　2. 幼儿园为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足他们多方面发展的需要，使他们在快乐的童年生活中获得有益于身心发展的经验。幼儿园教育尊重幼儿的人格和权利，尊重幼儿身心发展的规律和学习特点，以游戏为基本活动，保教并重，关注个别差异，促进每个幼儿富有个性的发展。泸西县机关幼儿园编制2019年部门预算的指导思想：以科学发展观为统领，认真贯彻落实财政政策，按照“稳中有进、稳中有好、稳中有快”的总要求，继续推进预算管理制度改革和创新。引入新公共管理理念，建立“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，提高财政资源配置效率和资金使用效益，提升学校办学水平。坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严控“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本；坚持强化预算管理，强化部门支出绩效责任，细化预算编制，推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平；进一步做实、做细项目支出预算，改进预算决策机制，为预算执行创造良好的条件。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2019年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个。

　　截止2018年12月统计，部门在职人员编制37人，其中：事业编制37人。在职实有49人，其中：财政全供养49人。

　　离退休人员15人，其中：退休15人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入749.37万元，其中：一般公共预算财政拨款749.37万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年相比增加52.38万元，主要增减变动原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款预算收入为749.37万元，其中：本年收入749.37万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款749.37万元（本级财力749.37万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年相比增加52.38万元，主要增减变动原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出749.37万元。财政拨款安排支出749.37万元，其中，基本支出749.37万元，项目支出0万元。与上年相比增加52.38万元，主要增减变动原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1.2050201一般公共服务支出-教育支出-普通教育－学前教育554.28万元，与上年增加14.82万元，增长2.7%，主要用于单位人员支出554.28万元，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴、教职工人员增加所致；

　　2. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的事业单位离退休111.33万元，与上年增加35.98万元，增加32.3%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是增加了退休人数；

　　3. 2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗23.76万元，与上年增加0.8万元，增长3.3%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　4. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助14.93万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加0.94万元，增长6.2%，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金45.07万元，主要用于职工住房公积金支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出749.37万元，项目支出0万元）。与上年相比主要增减变动原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　1. 301工资福利支出705.7万元，与上年增加166.23万元，增长23.55%，增长的原因一是落实2018年增资政策；二是2018年招特岗教师1人，人员增加所致；

　　2. 302商品和服务支出2.9万元，与上年减少6.2万元，减少68%，减少的原因部分办公用品用量减少，在职人员公用经费未计提；

　　3. 303对个人和家庭的补助40.76万元，与上年减少11.57万元，减少22.11%，减少的原因一是政策变动上年预算数比实际支出大.；二是退休职工部分工资纳入社保。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　本单位无此类收支预算。

　　（一）列入县对下专项转移支付项目清单项目情况

　　部门列入县对下专项转移支付项目清单项目无

　　（二）与中央、省配套事项

　　功能科目分组无

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　功能科目分组无

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。其中：支出类型0，数量0，金额0，政府采购方式无。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2019年部门预算总收入749.37万元。其中，本级财力安排收入749.37万元。与上年相比增加52.38万元，主要增减变动原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　2019年部门预算总支出749.37万元。本级财力安排支出749.37万元，其中，基本支出749.37万元，项目支出0万元。与上年相比增加52.38万元，主要增减变动原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明

　　落实2018年增资政策人员支出增加52.38万元；

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门基本支出749.37万元，增加52.38万元，增长7%，增加的主要原因是教师增加、在职职工的正常晋升和部分教职工晋升了职务工资等。

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门项目支出0万元，增加0万元，增长0%，增加的主要原因是：本单位无此预算支出。

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县机关幼儿园2019年财政拨款“三公”经费预算总额3万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出1万元，公务接待费支出2万元。

　　2019年“三公”经费预算数比2018年预算数减少0.12万元，减少的主要原因是：公务接待减少。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2019年泸西县机关幼儿园因公出国（境）费预算数0万元，比2018年预算减少0万元。增减变动主要原因分析无。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2019年泸西县机关幼儿园公务用车购置及运行维护费预算数1万元。其中：购置费0万元，比2018年预算增加/减少0万元，增减变动原因分析：无；运行维护费1万元，比2018年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析：无，主要用于保障（大致范围）工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出无。

　　（三）公务接待费

　　2019年泸西县机关幼儿园公务接待费预算数2万元，比2018年预算减少0.12万元，减少变动主要原因：公务接待减少.

　　九、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县机关幼儿园2019年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型，数量0，金额0，购买方式，承接主体，资金来源为：本单位无此预算支出。

　　十、其他公开信息

　　无

　　（一）机关运行经费安排

　　泸西县机关幼儿园2019年机关运行经费财政拨款预算0万元，主要用于在职人员公用经费。与上年相比增减变动情况及主要原因在职人员公用经费没有计提。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县机关幼儿园国有资产总额144.07万元，其中：流动资产49.75万元，固定资产94.32万元（房屋构筑物18万元、其他固定资产55万元），对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。本单位无此类收支预算，以上国有资产数据从行政事业单位资产管理信息系统中提取。

　　（三）本部门预算绩效情况说明

　　（四）项目支出绩效目标

　　泸西县机关幼儿园2019年县本级项目支出共有0项，安排项目资金0万元，其中：0项目安排0万元，0级指标，指标值0，无绩效指标值设定依据及数据来源。

　　（五）县对下转移支付绩效目标表

　　泸西县机关幼儿园2019年县对下项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，无绩效指标值设定依据及数据来源。

　　第三部分名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。