泸西县向阳乡中心学校2019年部门预算

　　泸西县向阳乡中心学校

　　2019年部门预算

　　泸西县向阳乡中心学校部门2019年预算公开

　　目录

　　第一部分 泸西县向阳乡中心学校2019年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县向阳乡中心学校2019年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出表

　　六、基本支出预算表

　　七、基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

　　九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

　　十、部门本级项目绩效目标表

　　十一、对下项目绩效目标表

　　十二、政府采购表

　　十三、政府购买服务表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　第一部分 2019年度泸西县向阳乡中心学校部门预算公开说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　实施小学义务教育，促进基础义务教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县向阳乡中心学校设有：向阳乡中心小学、向阳乡足马小学、向阳乡法土小学、向阳乡勺布白小学、向阳乡歹鲁小学、向阳乡阿盈里小学、向阳乡习峨小学、向阳乡沙马小学八个村委会完小。

　　（三）重点工作概述

　　 2019年重点工作任务努力提高全乡义务教育阶段教育教学质量。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2019年部门预算编报的单位共9个，其中：财政全供给单位9个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位9个。截止2018年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制145人，其中：行政编制0人，事业编制145人。在职实有166人，其中：财政全供养166人，非财政供养0人。

　　离退休人员61人，其中：离休0人，退休61人。

　　车辆编制0辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入2751.15万元，其中：一般公共预算财政拨款2751.15万元，与上年相比总收入增长了6.21%；政府性基金预算财政拨款0万元，与上年无变化；国有资本经营预算财政拨款0万元，与上年无变化；事业收入0万元，与上年无变化；事业单位经营收入0万元，与上年无变化；其他收入0万元，与上年无变化；上年结转0万元，与上年无变化。

　　（数字来源：2019年部门收支预算总表，没有的填报0，不得删除，增减变动情况必须有）

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款预算收入为2751.15万元，与上年相比增长6.21%；其中：本年收入2751.15万元，与上年相比增长6.21%，上年结转0万元、与上年相比无变化。本年收入中，一般公共预算财政拨款2751.15万元（本级财力2751.15万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年相比无变化。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出2751.15万元。财政拨款安排支出2751.15万元，比上年增长6.21%。其中，基本支出2751.15万元，项目支出0万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于……。与上年相比增减变动情况……

　　（本条必须按照单位预算表中财政拨款所有功能分类科目项级科目细化说明，如县财政局的：

　　1. 2050202小学教育支出2040.39万元，与上年增加256.07万元，增长12.55%，主要用于单位人员支出2040.39万元，保运转支出12.38万元，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴所致；

　　2. 2080502社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休415.29万元，与上年增加16.21万元，增长9.33%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比增加的主要原因是2018年增加退休人员1人所致；

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出241.53万元，与上年减少17.02万元，减少6.58%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比下降原因是因为2018年预算数包含部分社保统筹资金所致。；

　　4. 21011卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗140.00万元，与上年增加7.11万元，增长5.35%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助56.13万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加2.42万元，增长4.50%，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金155.46万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致）

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出**万元，项目支出**万元）。与上年相比增减变动情况……

　　1、301工资福利支出2567.06万元，与上年增加224.54万元，增长9.59%，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　2. 302商品和服务支出12.38万元，与上年减少1.44万元，减少10.39%，减少的原因一是单位人员减少，职工公用经费相应减少；

　　3. 303对个人和家庭的补助171.70万元，与上年减少62.22万元，减少26.60%，与上年相比下降原因是因为2018年预算数包含部分社保统筹资金所致。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　无

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目92个，采购预算资金74.21万元。其中：数量92，金额74.21，政府采购方式：部门集中采购，资金来源为：义务教育公用金费

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2019年部门预算总收入2751.15万元。其中，本级财力安排收入2751.15万元,与上年相比增加160.89万元，增长6.21%。

　　2019年部门预算总支出2751.15万元。本级财力安排支出2751.15万元，其中，基本支出2751.15万元，项目支出0万元。与上年相比增加160.89万元，增长6.21%。

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明

　　1. 落实2018年增资政策人员支出增加58.39万元；

　　2、由于人员正常晋升薪级导致支出增加。

　　3、由于人员岗位职务晋升导致支出增加。

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门基本支出2751.15万元，增加160.89万元，增长6.21%，增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴，计提基数增长所致；

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门项目支出0万元，增加0万元，增长0%；

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2019年财政拨款“三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。

　　2019年“三公”经费预算数比2018年预算数减少2万元， 减少的主要原因是：车辆即将报废。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2019年向阳乡中心学校（单位）因公出国（境）费预算数0万元，比2018年预算增加/减少0万元。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2019年泸西县向阳乡中心学校公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，比2018年预算减少0万元，；运行维护费0万元，比2018年预算减少2万元，增减变动主要原因分析：2019年计划报废 。

　　（三）公务接待费

　　2019年向阳乡中心学校（单位）公务接待费预算数0万元，比2018年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析：本级没有安排接待费。

　　九、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县向阳乡中心学校2019年政府购买服务92项，预算总额74.21万元，其中：数量92，金额74.21，政府采购方式：部门集中采购，资金来源为：义务教育公用金费

　　十、其他公开信息

　　（一）机关运行经费安排

　　泸西县向阳乡中心学校2019年机关运行经费财政拨款预算4.71万元，主要用于缴纳残疾人保障金；工会经费67.24万元，与上年减少0.12万元，减少1.80%。减少原因：人员减少

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县向阳乡中心学校国有资产总额3769.93万元，其中：流动资产126.46万元。

　　（三）本部门预算绩效情况说明

　　（四）项目支出绩效目标

　　泸西县向阳乡中心学校2019年县本级项目支出共0项，安排项目资金0万元。

　　（五）县对下转移支付绩效目标表

　　泸西县向阳乡中心学校2019年县对下项目共有0项。

　　第三部分名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。