泸西县财政局2019年部门预算

　　监督索引号53252700131800000

　　泸西县财政局

　　2019年部门预算

　　泸西县财政局2019年预算公开

　　目录

　　第一部分泸西县财政局2019年部门预算编制说明

　　第二部分 泸西县财政局2019年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出表

　　六、基本支出预算表

　　七、基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

　　九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

　　十、部门本级项目绩效目标表

　　十一、对下项目绩效目标表

　　十二、政府采购表

　　十三、政府购买服务表

　　十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　第一部分 2019年度泸西县财政局部门预算公开说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。

　　2、起草财政、财务、会计管理部门规范性文件；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受泸西县人民政府委托，向泸西县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向泸西县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理红河州对泸西县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

　　4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

　　8、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　 9、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　    10、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表泸西县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　11、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

　　12、负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　13、监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　14、负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　15、承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

　　16、按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

　　17、贯彻执行国家风险资金管理工作方针、政策和法律、法规，提出加强对全县风险资金管理的意见和建议。

　　18、完成县委和县人民政府交办的其他任务。

　　行政审批项目，以泸西县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

　　（二）机构设置情况

　　泸西县财政局设有：局长1名（兼任泸西县国有资产监督管理局局长），副局长4名（1名兼任泸西县人民政府金融办公室主任），25个科室。

　　（三）重点工作概述

　　1、强化预算管理，加快支出进度，提高财政资金支出效率；

　　执行国家财政体制和管理制度，拟订地方财政体制、预算管理制度；汇总编制全县一般公共预算、政府性基金预算，统筹负责社会保险基金预算、国有资本经营预算和决算草案报送工作；编制县本级预算调整草案；负责县级部门基本支出预算管。

　　2、严格落实政策，加大投入力度，推进重点民生工程建设；

　　组织预算执行、资金调度；组织实施县本级政府非税收入国库集中收缴；负责县本级财政性资金的拨付，承担农业、水利、扶贫、移民、林业等方面的项目支出预算管理工作，突出重点，加大民生项目投入力度。

　　3、实施绩效管理，推进财政改革，提升财政精细管理水平；

　　拟定县本级部门项目支出预算评审相关制度和办法；组织实施县本级部门项目支出预算评审工作；拟定预算绩效管理的有关制度和办法；审定县级各预算部门（单位）预算支出的绩效考评目标。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制纳入2019年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。截止2018年12月底统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制80人，其中：行政编制33人，事业编制47人。在职实有85人，其中：财政全供养85人，非财政供养0人。

　　离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入1446.28万元，其中：一般公共预算财政拨款1446.28万元，占总收入的100%，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年执行数3401.12万元对比，减少1954.84万元，主要增减变动原因是基础预算项目减少2000.67万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款预算收入为1446.28万元，其中：本年收入1446.28万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1446.28万元（本级财力1446.28万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年执行数3401.12万元对比，减少1954.84万元，主要增减变动原因是基础预算项目减少2000.67万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出1446.28万元。财政拨款安排支出1446.28万元，其中，基本支出1446.28万元，项目支出0万元。与上年执行数3401.12万元对比，减少1954.84万元，主要增减变动原因是基础预算项目减少2000.67万元；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休与上年相比增加-12.36万元，行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费与上年相比增加-16.13万元

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1. 2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行科目1103.88万元，与上年增加81.65万元，增长7.99%，主要用于单位人员支出1058.62万元，保运转支出45.26万元，与上年相比增加的主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴所致；

　　2. 2080501社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休69.52万元，与上年增加-12.36万元，增长-15.1%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比负增长的原因是2018年预算数包含部份社保统筹资金所致。

　　3. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出124.16万元，与上年增加-16.13万元，增长-11.5%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，与上年相比减少的主要原因是上年基本养老预算数包含乡镇财政所在职人员所致；

　　4. 2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗42.17万元，与上年增加-2.17万元，增长-4.9%，主要用于单位基本医疗缴费支出，与上年相比减少的主要原因是退休人员增加2人所致；

　　5. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助25.96万元，主要用于机关事业单位医疗补助支出，与上年增加-0.45万元，增长-1.7%，与上年相比减少的主要原因是退休2人，计提基数减少所致；

　　6. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金80.59万元，主要用于职工住房公积金支出，与上年相比增加-3.58万元，增加-4.25%，减少的主要原因是退休2人所致；

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　泸西县财政局2019年财政拨款安排支出1446.28万元（其中：基本支出1446.28万元，项目支出0万元）。与上年相比增减变动情况明细如下：

　　1. 301工资福利支出1331.51万元，与上年增加58.91万元，增长4.63%，增长的原因是落实2018年增资政策；

　　2. 302商品和服务支出46.52万元，与上年增加0.52万元，增长1.13%，增长的原因一是退休公用经费增加0.12万元，二是其他交通费用增加。

　　3. 303对个人和家庭的补助68.26万元，与上年增加-13.59万元，增长-16.6%，与上年相比负增长的原因是2018年预算数包含部份社保统筹资金所致。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　（一）列入县对下专项转移支付项目清单项目情况

　　无

　　（二）与中央、省配套事项

　　无

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　无

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。其中：支出类型0，数量0，金额0，政府采购方式0，资金来源为无。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2019年部门预算总收入1446.28万元。其中，本级财力安排收入1446.28万元，减少1954.84万元，主要增减变动原因是基础预算项目增加-2000.67万元，社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休与上年相比增加-12.36万元，行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费与上年相比增加-16.13万元；

　　2019年部门预算总支出1446.28万元。本级财力安排支出1446.28万元，其中，基本支出1446.28万元，项目支出0万元。与上年相比增减变动情况减少1954.84万元，主要增减变动原因是基础预算项目增加-2000.67万元；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休与上年相比增加-12.36万元，行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费与上年相比增加-16.13万元；工资福利支出增加232.65万元。

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明

　　1. 基础预算项目减少2000.67万元。主要原因是财政困难，目前财政支出以“三保”为主，不能满足基础预算项目的安排

　　2. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出124.16万元，与上年增加-16.13万元，增长-11.5%，与上年相比减少的主要原因是上年基本养老预算数包含乡镇财政所在职人员所致；

　　3. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休69.52万元，与上年增加-12.36万元，增长-15.1%，主要用于单位离退休人员财政承担部分工资支出，与上年相比负增长的原因是2018年预算数包含部份社保统筹资金所致。

　　4. 工资福利支出增加232.65万元，增长19.17%，主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴所致；

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门基本支出1446.28万元，增加232.65万元，增长19.17%，主要原因是2018年12月国家增加基本工资和艰苦边远地区津贴所致；

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明

　　2019年部门项目支出0万元，增加-2000.67万元，增长-100%，增加的主要原因是财政困难，目前财政支出以“三保”为主，不能满足基础预算项目的安排.

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　泸西县财政局2019年财政拨款“三公”经费预算总额91.08万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出64.35万元。

　　2019年“三公”经费预算数比2018年预算数减少7.27万元，减少的主要原因是：严格执行中央的“八项规定”。具体情况如下：

　　（一）     因公出国（境）费

　　2019年泸西县财政局因公出国（境）费预算数0万元，比2018年预算增加0万元。增减变动主要原因分析2018-2019年因公出国境团组0次，出国（境）0人因公出国境（费）0万元

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2019泸西县财政局公务用车购置及运行维护费预算数26.73万元。其中：购置费0万元，比2018年预算增加/减少0万元，增减变动原因分析：无公务用车购置；运行维护费26.73万元，比2018年预算减少0.27万元，增减变动主要原因分析：严格执行中央的“八项规定”，主要用于保障单位到泸西县公务用车保障中心租车服务费等支出。

　　（三）公务接待费

　　2019年泸西县财政局公务接待费预算数64.35万元，比2018年预算减少7万元，减少变动主要原因分析：严格执行中央的“八项规定”，主要用于接待上下级部门产生的费用。

　　九、部门政府购买服务情况说明

　　泸西县财政局2019年政府购买服务0项，预算总额0万元，其中：支出类型0，数量0，金额0，购买方式0，承接主体无，资金来源为无

　　十、其他公开信息

　　（一）机关运行经费安排

　　泸西县财政局2019年机关运行经费财政拨款预算45.26万元，主要用于商品和服务支出。与上年相比增加0.4万，变动情况及主要原因是：办公费增加0.4万元，主要原因是报刊征订量在逐年增加。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，泸西县财政局国有资产总额2577.14万元，其中：流动资产60.20万元，固定资产2516.94万元

　　（三）本部门预算绩效情况说明

　　2019年，我单位纳入《DBCS部门预算管理系统》项目库储备上报项目（含上级专项转移支付项目和本级项目）1个，2019年项目预算总投资328.7万元。至目前，其中：县本级共审核批复下达预算项目1个，预算金额合计328.7万元，分别为：泸西县2019年产粮（油）大县奖励资金项目，金额328.7万元。我单位对预算批复项目资金，将严格对照项目绩效目标、项目实施方案、项目资金管理办法等，开展绩效监控，保障项目工作任务和项目绩效目标的完成，按上级要求实施绩效评价，保障项目实施精准、节约、高效，提高财政资金的使用效益。

　　（四）项目支出绩效目标

　　泸西县财政局2019年县本级项目支出目前共有1项，安排项目资金328.7万元，其中：泸西县2019年产粮（油）大县奖励资金项目安排328.7万元，项目三级指标如下：新增基础设施建设1项，项目（工程）验收合格率100%，项目（工程）完成及时率≧98%，生产条件改善带动农业亩均产值增加≧3000元，受益建档立卡贫困人口数≧1500人，受益人口满意度≧98%，详见项目《绩效目标申报表》。绩效指标值设定依据及数据来源：泸西县2019年产粮（油）大县奖励资金项目计划。

　　（五）县对下转移支付绩效目标表

　　泸西县财政局2019年县对下项目共有0项，其中：无项目无级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源无

　　第三部分名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。