预决算与三公经费

索引号

000014348/2020-02317
发布机构

泸西县向阳乡初级中学
文号
发布日期

2018-10-29
时效性

有效

泸西县向阳乡初级中学2017年度部门决算公开情况说明

　　第一部分单位概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部门 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分名词解释

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1.部门职能

　　向阳乡初级中学认真贯彻执行上级部门的工作，在县教育局及向阳乡人民政府的领导下，依法教育,全面落实科学发展观，促进初中教育事业的发展

　　2.机构情况及增减变动原因

　　向阳乡初级中学现有教职工94人，在校学生1246人，共举办22个教学班，有寄学生1246人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于县教育局集中核算，向阳乡初级中学核算，机构增减没有变动。

　　3.人员情况

　　向阳乡初级中学共有财政供养人员95人。其中：在职教职工95人；退休人员9人(已转社保发放）。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　1、营养改善计划进一步安全规范，供餐多元化，有蔬菜、有肉类等，资金按时到位，学生健康得到进一步提高。

　　2、贫困寄宿学生资金按时到位，足额落实到位。

　　3、学校义务教育经费，进一步保障学校教育教学工作的开展，各种设备得到添置，学校师生安防设备得到添置。

　　4、教职工继续发乡镇补贴在职人员每月每人500元、自治州补贴在职人员每月1000元，使教师工资得到提高。进一步增强了农村教师教育教学工作的积极性，为教育教学质量的提高提供了坚定的保障。

　　5.各项工资调整增加，有效促进教师工作的积极性。

　　6、学校校园文化建设及基础设施得到进一步的改善。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　2017年初预算收入12542480.7元。实际收入16611908.94元，增收4069428.24元，增长32.45%，主要是财政拨款收入增加。与上年同期相比增长2056790.63元。增收14.13%。主要是因职工工资调整增加、正常晋升工资增加、部分教师晋升职务。

　　2017年初预算支出12542480.7元。实际支出17180868.49元，增支4638387.79元。增支36.98%与上年同期相比增支2416177.74元。增支16.37%。主要是因职工工资调整数增加、正常晋升、部分教师晋升职务.。

　　（二）收入支出执行情况

　　1．收入支出对比分析

　　（1）2017年收入情况

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
合计	16,611,908.94	16,578,552.94					33,356.00
205			教育支出	14,683,869.52	14,650,513.52					33,356.00
20502			普通教育	14,489,100.50	14,455,744.50					33,356.00
2050203			初中教育	14,489,100.50	14,455,744.50					33,356.00
20507			特殊教育	52,993.00	52,993.00
2050701			特殊学校教育	52,993.00	52,993.00
20509			教育费附加安排的支出	141,776.02	141,776.02
2050999			其他教育费附加安排的支出	141,776.02	141,776.02
208			社会保障和就业支出	1,250,341.17	1,250,341.17
20805			行政事业单位离退休	1,250,341.17	1,250,341.17
2080502			事业单位离退休	194,083.97	194,083.97
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出★	1,056,257.20	1,056,257.20
210			医疗卫生与计划生育支出	620,930.75	620,930.75
21011			行政事业单位医疗★	620,930.75	620,930.75
2101102			事业单位医疗★	449,896.20	449,896.20
2101103			公务员医疗补助★	171,034.55	171,034.55
212			城乡社区支出	56,767.50	56,767.50
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	56,767.50	56,767.50
2120899			其他国有土地使用权出让收入安排的支出	56,767.50	56,767.50

　　（2）支出情况

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
合计	17,180,868.49	12,686,185.94	4,494,682.55
205			教育支出	15,252,829.07	10,802,946.52	4,449,882.55
20502			普通教育	14,997,912.07	10,802,946.52	4,194,965.55
2050203			初中教育	14,997,912.07	10,802,946.52	4,194,965.55
20507			特殊教育	106,730.00		106,730.00
2050701			特殊学校教育	106,730.00		106,730.00
20509			教育费附加安排的支出	148,187.00		148,187.00
2050999			其他教育费附加安排的支出	148,187.00		148,187.00
208			社会保障和就业支出	1,250,341.17	1,250,341.17
20805			行政事业单位离退休	1,250,341.17	1,250,341.17
2080502			事业单位离退休	194,083.97	194,083.97
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出★	1,056,257.20	1,056,257.20
210			医疗卫生与计划生育支出	620,930.75	620,930.75
21011			行政事业单位医疗★	620,930.75	620,930.75
2101102			事业单位医疗★	449,896.20	449,896.20
2101103			公务员医疗补助★	171,034.55	171,034.55
212			城乡社区支出	56,767.50	11,967.50	44,800.00
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	56,767.50	11,967.50	44,800.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安排的支出	56,767.50	11,967.50	44,800.00

　　（2）与上年相比差异原因分析。

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因

栏次	1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	16,611,908.94	14,555,118.31	2,056,790.63	14.13
其中：一般公共预算财政拨款	3	16,521,785.44	14,505,313.31	2,016,472.13	13.90
政府性基金预算财政拨款	4	56,767.50		56,767.50
*事业收入	5
经营收入	6
*其他收入	7	33,356.00	49,805.00	-16,449.00	-33.03	2017年收入减少上级部门补助减少
2.本年支出	8	17,180,868.49	14,764,690.75	2,416,177.74	16.36
其中：基本支出	9	12,686,185.94	10,553,595.31	2,132,590.63	20.21	2016年终奖预算在2017年，人员增资
（1）人员经费	10	12,460,262.44	10,356,330.31	2,103,932.13	20.32	2016年终奖预算在2017年，人员增资
（2）日常公用经费	11	225,923.50	197,265.00	28,658.50	14.53
项目支出	12	4,494,682.55	4,211,095.44	283,587.11	6.73
（1）基本建设类项目	13
（2）行政事业类项目	14	4,494,682.55	4,211,095.44	283,587.11	6.73
经营支出	15
3.年末结转和结余	16	241,572.25	861,837.80	-620,265.55	-71.97	2016年有结余，2017年支出增加
其中：一般公共预算财政拨款	17	241,572.25	861,837.80	-620,265.55	-71.97	2016年有结余，2017年支出增加
政府性基金预算财政拨款	18
二、年末资产负债情况（单位：元）	19	—	—	—	—	—
1.资产总计	20	15,022,008.65	15,030,785.24	-8,776.59	-0.06
其中：固定资产价值	21	14,526,188.28	14,072,488.28	453,700.00	3.22
2.负债总计	22	179,388.96		179,388.96		特岗教师养老保险、职业年金代扣款未缴纳给社保
其中：*事业单位借款	23
3.净资产总计	24	14,842,619.69	15,030,785.24	-188,165.55	-1.25
其中：*结转和结余	25	241,572.25	861,837.80	-620,265.55	-71.97	2016年有结余，2017年支出增加
*非流动资产基金	26	14,530,989.28	14,072,489.28	458,500.00	3.26
事业单位事业基金	27	70,058.16	96,458.16	-26,400.00	-27.37	2016年有结余，2017年支出增加
事业单位专用基金	28
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	30	1	1
其中：行政机构	31
事业机构	32	1	1
2.独立核算机构数	33	1	1
其中：行政机构	34
事业机构	35	1	1
3.年末编制人数	36	102	68	34	50.00	编办重新核准人数
行政人员	37
其中：行政工勤人员	38
事业人员	39	102	68	34	50.00	编办重新核准人数
其中：参照公务员法管理人员	40
4.年末实有人数	41	64	76	-12	-15.79	人员调出
在职人员	42	64	67	-3	-4.48	人员调出
其中：行政人员	43
其中：行政工勤人员	44
事业人员	45	64	67	-3	-4.48	人员调出
其中：参照公务员法管理人员	46
离休人员	47
退休人员	48		9	-9	-100.00	退休人员由社保管理
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	49	64	76	-12	-15.79	人员调出
在职人员	50	64	67	-3	-4.48	人员调出
其中：行政工勤人员	51
离休人员	52
退休人员	53		9	-9	-100.00	退休人员由社保管理
6.年末学生人数	54	1,246	1,426	-180	-12.62	入学学生人数减少
四、补充资料（单位：元）	55	—	—	—	—	—
1.固定资产情况	56	—	—	—	—	—
房屋原值	57	11,170,997.28	11,170,997.28
房屋面积（平方米）	58	12,430.03	12,430.03
汽车原值	59
汽车数量（辆）	60
2.“三公”经费支出	61
其中：因公出国（境）费	62
公务用车购置及运行维护费	63
其中：公务用车购置费	64
公务用车运行维护费	65
公务接待费	66
3.培训费	67	34,167.00	9,736.00	24,431.00	250.93	重视教师队伍建设，加大培训支出
4.会议费	68	15,270.00	5,710.00	9,560.00	167.43	脱贫攻坚，均衡发展召开会议多
5.机关运行经费	69
6.年初预算数	70	—	—	—	—	—
本年收入合计	71	12,542,480.70	8,533,635.91	4,008,844.79	46.98	2016年终奖预算在2017年，人员增资
本年支出合计	72	12,542,480.70	8,533,635.91	4,008,844.79	46.98	2016年终奖预算在2017年，人员增资
年末结转和结余	73
7.调整预算数	74	—	—	—	—	—
本年收入合计	75	16,578,552.94	14,555,118.31	2,023,434.63	13.90
本年支出合计	76	17,362,684.74	15,626,528.55	1,736,156.19	11.11
年末结转和结余	77

　　2．收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析线。

　　（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　建议：建议:一是统一思想，提高认识。要充分认识教育各项目经费对教育事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

　　二是改变方式，拓展财政资金监管的深度与广度。项目建设要严格实行四个制度，即实行项目资金报账制，确保项目资金使用管理程序规范;实行项目管理责任制，提高乡村项目实施的严谨性与科学性;实行绩效评价制，加快项目建设进度，保证资金使用安全;实行跟踪审计制，提高资金的监控能力，确保专款专用。

　　（三）年末结转和结余情况

　　本年度项目支出结转和结余241572.25元，主要是营养餐未支完。原因为上年度秋季学期营养餐在本年度支出；而本年度的不未报完。另外还有部分公用经费及寄宿生生活费报账不及时有结转结余。祥见下表：

2017-01-01 至 2017-12-31
累计净额
账套：泸西县向阳乡初级中学[403017001]
学校项目	功能分类	资金来源	项目结转结余
资金来源结转结余
合计			241,572.25	241,572.25
001001 普通义教公用经费	2050203	红财教[2016]147号义教公用经费中央资金	271.05	271.05
001001 普通义教公用经费	2050203	红财教[2017]56号义教公用经费省资金	22,586.00	22,586.00
	2050203	红财教[2015]218号公用经费中央、省级资金(义教省级)
001001 普通义教公用经费	2050203	红财教[2017]56号义教公用经费州资金	720.00	720.00
	2050203	红财教[2017]125号义教公用经费州资金
	2050203	红财教[2016]43号公用经费中央、省级、州级资金(义教州级)
001001 普通义教公用经费	2050999	泸财[2017]273号义教公用经费县级资金	5,594.00	5,594.00
	2050999	泸财[2016]16号公用经费县级资金(义教县级)
001002 寄宿制学校公用经费	2050203	红财教[2016]147号寄宿制学校公用经费中央资金	5,196.60	5,196.60
	2050203	红财教[2017]80号寄宿制学校公用经费中央资金
	2050203	红财教[2015]123号2015年第三批农村义务教育阶段学校公用经费(寄宿制中央)
	2050203	红财教[2015]123号2015年第三批农村义务教育阶段学校公用经费(寄宿制中央)
	2050203	红财教[2016]43号公用经费中央、省级、州级资金(寄宿制中央)
001002 寄宿制学校公用经费	2050203	红财教[2017]56号寄宿制学校公用经费省资金	238.00	238.00
	2050203	红财教[2015]60号2015年第二批农村义务教育阶段学校公用经费(寄宿制省级)
	2050203	红财教[2015]60号2015年第二批农村义务教育阶段学校公用经费(寄宿制省级)
	2050203	红财教[2016]43号公用经费中央、省级、州级资金(寄宿制省级)
	2050203	红财教[2016]9号公用经费省州级资金(寄宿制省级)
001002 寄宿制学校公用经费	2050203	红财教[2017]125号寄宿制学校公用经费州资金	558.60	558.60
	2050203	红财教[2016]9号公用经费省州级资金(寄宿制州级)
001002 寄宿制学校公用经费	2050999	泸财[2017]273号寄宿制学校公用经费县级资金
	2050999	泸财[2016]16号公用经费县级资金(寄宿制县级)
001004 特殊教育公用经费	2050701	红财教[2017]26号特殊教育公用经费中央资金	1,924.50	1,924.50
	2050701	红财教[2016]42号特殊教育公用经费(特教中央)
001004 特殊教育公用经费	2050701	红财教[2017]26号特殊教育公用经费省资金	1,385.50	1,385.50
	2050701	红财教[2016]42号特殊教育公用经费(特教省级)
001004 特殊教育公用经费	2050701	红财教[2017]26号特殊教育公用经费州资金	2,268.00	6,908.00
	2050701	红财教[2016]42号特殊教育公用经费(特教州级)	4,640.00
001004 特殊教育公用经费	2050999	泸财[2017]124号特殊教育公用经费县级资金	972.00	2,932.00
	2050999	泸财[2016]16号特殊教育公用经费(特教县级)	1,960.00
002 生活补助	2050203	红财教[2016]148号寄宿生生活补助中央资金	3,125.00	3,125.00
	2050203	红财教[2015]223号寄宿生生活补助中央资金
002 生活补助	2050203	红财教[2017]57号寄宿生生活补助省资金	1,562.50	1,562.50
	2050203	红财教[2015]223号寄宿生生活补助省级资金
002 生活补助	2050203	红财教[2017]57号寄宿生生活补助州资金	1,087.74	1,087.74
	2050203	红财教[2016]8号寄宿生生活补助州级资金
002 生活补助	2050999	泸财[2017]271号寄宿生生活补助县级资金	474.76	474.76
	2050999	泸财[2016]16号寄宿生生活补助县级资金
003 学生营养改善计划	2050203	红财教[2016]149号营养改善计划资金	187,008.00	187,008.00
	2050203	红财教[2015]216号营养改善计划
099 其他	2120899	泸财[2017]16号中小学教育教学质量奖

　　本年度银行存款数减少，原因为上年度秋季学期营养餐在本年度支出；财政补助结转本年度小于上年度是因为本年度营养餐款已报至11月，而上年度没有报。

　　泸西县向阳乡初级中学

　　2018年10月25日

附件【泸西县向阳乡初级中学2017年度部门决算公开表.xls】