预决算与三公经费

索引号

000014348/2020-02317
发布机构

泸西县向阳乡中心学校
文号
发布日期

2018-10-29
时效性

有效

泸西县向阳乡中心学校2017年度部门决算公开情况说明

　　第一部分单位概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部门 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况

　　1.部门职能

　　向阳乡中心学校认真贯彻执行上级部门的工作，在县教育局及向阳乡人民政府的领导下，依法教育,全面落实科学发展观，促进全乡教育事业的发展

　　2.机构情况及增减变动原因

　　向阳乡中心学校现有教职工169人，在校学生2266人，共举办13个教学点，76个教学班。有寄学生2202人，公办幼儿园1所（向阳乡幼儿园），有在校学生572人。属于全额拨款事业单位，我乡认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，向阳乡中心学校是全额拨款事业单位，独立核算单位10个，机构增减没有变动。

　　3.人员情况

　　向阳乡中心学校共有财政供养人员238人。其中：在职教职工167人,退休人员61人,遗属补助8人，代工人员2人。

　　（二）当年取得的主要事业成效

　　1、营养改善计划进一步安全规范，供餐多元化，有米线，面包、牛奶、鸡蛋、火腿肠等，资金按时到位，学生健康得到进一步提质。

　　2、贫困寄宿学生资金按时到位，足额落实到位。

　　3、学校义务教育经费，进一步保障学校教育教学工作的开展，各种设备得到添置，教学点经费补助到位，解决了教学点资金短缺问题，学校师生安防设备得到添置。

　　4、教职工增发了各种补助（工资收入调整增加），使教师工资得到提高。进一步增强了农村教师教育教学工作的积极性，为教育教学质量的提高提供了坚定的基础。

　　5、学校校园文化建设及基础设施得到进一步的改善。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　2017年初预算收入25345621.33元。实际收入32188597.70元，增收2135730.62元，增长8.43%，主要是财政拨款收入增加。与上年同期相比增长2135730.62元。增收7.11%。主要是因职工工资调整、工资的正常晋升、部分教师晋升职务,17年与16年对比收支减少的原因是退休人员增加，新录用人员减少。

　　2017年初预算支出25345621.33元。实际支出32758689.95元，增支7413068.62元，增支29.25%。与上年同期相比增长1531852.78元。增支5.01%。主要是因职工工资调整幅度增大、工资的正常晋升、部分教师晋升职务。

　　（二）收入支出执行情况

　　（一）收入支出预算安排情况

　　1．收入支出对比分析

　　（1）2017年收入情况

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
合计	32188597.70	31480267.70	0.00	0.00	0.00	0.00	708330.00
204			公共安全支出	50000.00	50000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20402			公安	50000.00	50000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2040211			禁毒管理	50000.00	50000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
205			教育支出	27268799.33	26560469.33	0.00	0.00	0.00	0.00	708330.00
20502			普通教育	26986729.03	26278399.03	0.00	0.00	0.00	0.00	708330.00
2050201			学前教育	530000.00	512000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	18000.00
2050202			小学教育	26436729.03	25746399.03	0.00	0.00	0.00	0.00	690330.00
2050299			其他普通教育支出	20000.00	20000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20507			特殊教育	82428.00	82428.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2050701			特殊学校教育	82428.00	82428.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20509			教育费附加安排的支出	199642.30	199642.30	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2050999			其他教育费附加安排的支出	199642.30	199642.30	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	3474092.77	3474092.77	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休	3474092.77	3474042.77	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080502			事业单位离退休	1303005.17	1303005.17	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位养老保险缴费支出	2171087.60	2171087.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出	1212258.40	1212258.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2100502			事业单位医疗	842654.00	842654.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2100503			公务员医疗补助	369604.40	369604.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
212			城乡社区支出	153447.20	153447.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	153447.20	153447.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安排的支出	153447.20	153447.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
229			其他支出	30,000.00	30000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	30,000.00	30000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
204			公共安全支出	50000.00	50000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

　　（2）2017年支出情况

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
合计	32134876.87	26054377.12	6130499.75
204			公共安全支出	50000.00	0.00	50000.00
20402			公安	50000.00	0.00	50000.00
2040211			禁毒管理	50000.00	0.00	50000.00
205			教育支出	27228668.50	21303968.75	5924699.75
20502			普通教育	26958954.88	21303968.75	5654986.13
2050201			学前教育	530000.00	486000.00	44000.00
2050202			小学教育	26428954.88	20817968.75	5610986.13
20507			特殊教育	70654.000	0.00	70654.00
2050701			特殊学校教育	70654.000	0.00	70654.00
20509			教育费附加安排的支出	199059.62	0.00	199059.62
2050999			其他教育费附加安排的支出	199059.62	0.00	199059.62
208			社会保障和就业支出	3480502.77	3480502.77	0.00
20805			行政事业单位离退休	3480502.77	3480502.77	0.00
2080502			事业单位离退休	1309415.07	1309415.17	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	2171087.60	2171087.60	0.00
210			医疗卫生与计划生育支出	1212258.40	1212258.40	0.00
21005			医疗保障	1212258.40	1212258.40	0.00
2100502			事业单位医疗	842654.00	842654.00	0.00
2100503			公务员医疗补助	369604.40	369604.40	0.00
212			城乡社区支出	153447.20	57647.20	95800.00
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出	153447.20	57647.20	95800.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安排的支出	153447.20	57647.20	95800.00
229			其他支出	60000.00	0.00	60000.00
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	60000.00	0.00	60000.00
2296004			用于教育事业的彩票公益金支出	60000.00	0.00	60000.00

　　（2）与上年相比差异原因分析。

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因

栏次	1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	32188597.70	30,052,867.08	2135730.62	7.11
其中：一般公共预算财政拨款	3	31296820.50	29,514,634.08	1782186.42	6.04	本年度工资调整增加
政府性基金预算财政拨款	4	183447.20	352,550.00	-169102.8	-47.97	上年幼儿园工作经费从政府性基金预算，今年从一般公共预算
*事业收入	5	0.00	0.00	0	0.00
经营收入	6	0.00	0.00	0	0.00
*其他收入	7	708330.00	185,683.00	522647	281.47	2016年终奖预算在2017年，人员增资
2.本年支出	8	32134876.87	30,603,024.09	1531852.78	5.01	本年度工资调整增加
其中：基本支出	9	26054377.12	24,327,697.79	1726679.33	7.10	本年度工资调整增加
（1）人员经费	10	24670072.58	23,422,276.87	1247795.71	5.33	2016年终奖预算在2017年，人员增资
（2）日常公用经费	11	1384304.54	905,420.92	478883.62	52.89	2017年脱贫攻坚，均衡发展支出增加
项目支出	12	6130499.75	6,275,326.30	-144826.55	-2.31	本年度报账及时
（1）基本建设类项目	13	0.00	0.00	0	0.00
（2）行政事业类项目	14	6130499.75	6,275,326.30	-144826.55	-2.31	本年度报账及时
经营支出	15	0.00	0.00	0	0.00
3.年末结转和结余	16	512813.08	517,154.91	-4341.83	-0.84
其中：一般公共预算财政拨款	17	20000.00	487,154.91	-467154.91	-95.89
政府性基金预算财政拨款	18	492813.08	30,000.00	462813.08	1542.71	本年没有政府性基金拨款
二、年末资产负债情况（单位：元）	19	—	—	-	0.00	—
1.资产总计	20	37051372.25	36,372,380.38	678991.87	1.87
其中：固定资产价值	21	36173354.76	35,660,180.76	513174	1.44
2.负债总计	22	215069.40	2,972.36	212097.04	7135.64	特岗教师养老保险、职业年金代扣款未缴纳给社保
其中：*事业单位借款	23	0.00	0.00	0	0.00
3.净资产总计	24	36836302.85	36,369,408.02	466894.83	1.28
其中：*结转和结余	25	512813.08	517,154.91	-4341.83	-0.84
*非流动资产基金	26	36173370.76	35,660,196.76	513174	1.44
事业单位事业基金	27	150119.01	192,056.35	-41937.34	-21.84	事业基金拨款减少
事业单位专用基金	28	0.00	0.00	0	0.00
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	29	—	—	-	-	—
1.独立编制机构数	30	1	1	0	0.00
其中：行政机构	31	0	0	0	0
事业机构	32	1	1	0	0.00
2.独立核算机构数	33	1	1	0	0.00
其中：行政机构	34	0	0	0	0
事业机构	35	1	1	0	0.00
3.年末编制人数	36	145	154	-9	-5.84	编办重新核准人数
行政人员	37	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	38	0	0	0	0.00
事业人员	39	145	154	-9	-5.84	编办重新核准人数
其中：参照公务员法管理人员	40	0	0	0	0.00
4.年末实有人数	41	145	202	-57	-28.22	编办重新核准人数
在职人员	42	145	148	-3	-2.03	人员退休、调出
其中：行政人员	43	0	0	0	0.00
其中：行政工勤人员	44	0	0	0	0.00
事业人员	45	145	148	-3	-2.03	人员退休、调出
其中：参照公务员法管理人员	46	0	0	0	0.00
离休人员	47	0	0	0	0.00
退休人员	48	61	54	7	12.96	退休人员增加
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数	49	145	202	-57	-28.22	本年度人员减少调出人员增加
在职人员	50	145	148	-3	-2.03	本年度人员减少调出人员增加
其中：行政工勤人员	51	0	0	0	0.00
离休人员	52	0	0	0	0.00
退休人员	53	61	54	7	12.96	退休人员增加
6.年末学生人数	54	2266	2,227	39	1.75	适龄儿童增多
四、补充资料（单位：元）	55	—	—	-	-	—
1.固定资产情况	56	—	—	-	-	—
房屋原值	57	28820239.00	28,820,239.00	0	0.00
房屋面积（平方米）	58	25,268.82	25,268.82	0	0.00
汽车原值	59	19640.00	21,640.00	-2000	-9.24
汽车数量（辆）	60	1	2	-1	-50.00
2.“三公”经费支出	61	0.00	2,236.00	-2236	-100.00
其中：因公出国（境）费	62	0.00	0.00	0	0
公务用车购置及运行维护费	63	0.00	2,236.00	-2236	-100.00
其中：公务用车购置费	64	0.00	0.00	0	0.00
公务用车运行维护费	65	0.00	2,236.00	-2236	-100.00
公务接待费	66	0.00	0.00	0	0.00
3.机关运行经费	67	0.00	0.00	0	0.00
4.会议费	68	8748.00	1,724.00	7024	407.42
5.培训费	69	48656.00	13,583.00	35073	258.21

　　2．收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析线。

　　2017年度公务用车从其他收入资金中支付。

　　（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　上升的主要原因是本年度精准个扶贫和交流学习会议较多，于是产生的会议费上升。

　　4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　建议：建议:一是统一思想，提高认识。要充分认识教育各项目经费对教育事业发展的重要性，对每笔财政资金的使用都要使其发挥最大的效益。

　　二是改变方式，拓展财政资金监管的深度与广度。项目建设要严格实行四个制度，即实行项目资金报账制，确保项目资金使用管理程序规范;实行项目管理责任制，提高乡村项目实施的严谨性与科学性;实行绩效评价制，加快项目建设进度，保证资金使用安全;实行跟踪审计制，提高资金的监控能力，确保专款专用。

　　（三）年末结转和结余情况

　　本年度银行存款数增加，原因为上年度秋季学期营养餐在本年度支出；财政补助结转本年度小于上年度是因为本年度营养餐款已报至11月，而上年度没有报。

项目(按支出性质和经济分类)	行次	年初预算数			调整预算数			决算数
小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		13	14	15	16	17	18	19	20	21
	78
年末财政拨款结转和结余	79	0.00	0.00	0.00	20000.00	20000.00	0.00	512813.08	512813.08	0.00
基本支出结转	80	0.00	0.00	0.00	20000.00	20000.00	0.00	20000.00	20000.00	0.00
项目支出结转和结余	81	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	492813.08	492813.08	0.00

　　三、资产负债情况分析

　　（一）资产负债结构情

泸西县向阳乡中心学校 2018年10月25日

附件【泸西县向阳乡中心学校2017年度部门决算公开表.xls】