2017年泸西县农村能源环境保护工作站部门决算公开报告

　　　一、部门（单位）情况

　　（一）基本情况。

　　1．主要职能。

　　能源站是一项专业性强、技术性强的特殊性工作，承担着农村能源沼气、改灶建设的推广、应用、宣传、发动、设计、施工、配套工程及技术指导等工作。

　　2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

　　本单位系事业独立核算二级预算单位，执行事业单位会计制度。二○一三年能源站定编人数13 人，实际在职人数12人，其中专业技术人数11人，事业工人数1人，退休3人。

　　3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

　　本年年初在职职工13人，年未在职职工12人，退休1人。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　2017年农村能源工作，在县委、县政府以及林业局的正确领导下，在上级业务主管部门的大力支持下，全县各乡镇党委、政府通力合作，以农村太阳能热水器项目为重点，认真落实后续管理服务网点管护及综合利用示范，积极开展农村沼气综合利用技术运用，经过全站职工的共同努力，全面完成了省、州下达的各项任务，取得了明显的成效，全年来完成了改灶计划数800户，完成州计划的100％。完成推广太阳能热水器1400户，完成省计划数800户，完成计划数800户的100％；完成县级计划数600户，完成计划数600户的100%。促进了全县农村经济和社会的全面发展，具体做法如下：

　　1、层层落实农村能源建设目标责任制

　　2017年，农村能源建设项目被县委县政府立为全县重点建设项目工作，为确保项目任务的圆满完成，做到有组织、有计划、有安排、有落实、有措施。一是分解目标责任。根据项目任务及各乡镇的实际情况，把全年的工作任务以乡镇为单位进行分解落实。三是建立目标管理考核制。县政府把农村能源建设任务纳入对乡镇主要领导的年终管理考核目标，县林业局与能源站签订了目标管理考核责任书，能源站内部也根据实际情况对每个职工安排负责一个乡镇具体负责农村能源建设的技术指导，在项目实施过程中及时跟踪督促检查，了解掌握项目进度、监督项目质量，对出现的安全隐患及时指出，及时整改，建立健全全站干部职工安全生产责任制度，形成了各司其职、各负其责、齐抓共管格局，做到有分工，也有合作，明确了各自的工作目标及工作职责。

　　2、加强资金管理，确保各项任务完成

　　2017年农村能源建设计划总投资164万元,实际完成总投资164万元。各个项目的资金用于太阳能、节能改灶，节能改造项目以灶芯、水泥等材料及技工工资；农村太阳能热水器项目资金，项目完成通过州林业局、州财政局验收后，全部拨付给州能源站转拨给中标单位；沼气灶具、配件、灶芯由州能源站统一招标，水泥等材料申报县财政局审批后采购。在资金使用上,严格管理，做到专户管理、专款专用。并做好了材料、设备釆购、存货、各项财产物资的完整原始记录，定期进行财产物资清查，每改一户病旧池、节能改灶和太阳能热水器的补助都有农户的签字，确保了全县农村能源建设工作顺利开展

　　3、加强培训，提高技术人员和农户技能水平。

　　按照突出重点，分类指导的原则，对农村沼气用户及建池技术员进行不同重点的培训。对于农村沼气用户，重点在于安全管理、安全维护、安全用气等三个方面。而对于建池技术员，除了要求熟练掌握以上三个内容外，还要求他们学习和掌握农村沼气建设中各个环节的安全生产规范以及出行时必备的交通安全知识、相关的法律法规。农村太阳能则以安装技术要求及后续管理为主。今年举办培训班3期，其中：技术员安全专题培训会1期，共培训技术人员、管护人员56人。二是举办沼气用户培训班2期，培训用户126人。三是在所有建有沼气的村寨的主干道显眼位置或沼气池旁喷印“严禁进入沼气池内，避免发生生命危险”警示标记。

　　4、进一步巩固和完善村级服务体系建设

　　农村能源建设工作已经逐步从重建轻管走上了建管并重的轨道。历年来建设的农村沼气村级服务网点，做到了服务有人员、有场所、有设备、有配件、有原料。有效为农户提供建池、购料、加料、出料、维护维修、配件、综合利用等方面的服务。后续服务工作取得了明显成效。

　　5、加强农村沼气综合利用的推广和发展

　　2017年能源站在泸西县白水镇益谷村试验沼液沼渣对蔬菜地的土壤改良，不同沼液浓度对蔬菜产量的影响；不同沼液配合有机化肥对蔬菜产质、产量的影响，通过试验，探索一条适合我县广大农民应用沼肥利用技术，提高农民的产值，指导好种植户创造更大的经济效益，开展好综合利用项目的试验与示范。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　本年度年初财政安排预算收入1966338.14元、预算支出2118665.14元；上年度财政安排预算收入5852229.73元、预算支出5294449.17元。本年收入预算安排比上年减少3885891.59元，支出预算安排比上年减少3175784.03元，主要是项目支出减少。

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　1．收入支出与预算对比分析。

　　（1）本年年初预算社会保障和就业支出304556.96元、决算数221381.2元、后期调整221381.2元；医疗卫生与计划生育支出88654.18元、决算数84690.38元；农林水支出1251181.56元，决算数1812593.56元；住房保障支出124576元，决算并入农林水支出。

　　（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

　　2．收入支出结构分析。

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

　　本年总收入1966338.14元，其中：公共财政拨款收入1857438.14元、占总收入的94.46%；其他收入108900元、占总收入的5.54%。

　　本年总支出2118665.14元，其中：基本支出1627438.14元、占总支出的76.81%（人员经费1543187.96元、占94.82%，日常公用经费84250.18元、占5.18%），项目支出491227元、占总支出的23.19%（基本建设类项目19200元、占3.91%，行政事业类项目472027元、占96.09%）。

　　（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

　　3．支出按经济分类科目分析。

　　（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　本年公务接待费10662元，公务用车运行维护费19636.23元；上年公务接待费9302.72元、公务用车运行维护费9607.84元，本年公务接待费比上年增加1359.28元、增加12.75%。公务用车运行维护费比上年增加10028.39元、增加51.07%。

　　（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

　　本年培训费20513元，上年会议培训费0元。会议费比上年增加0元、增加100%。

　　（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

　　本年财政拨款收入1857438.14元,上年财政拨款收入2292255.71元,本年财政拨款收入比上年减少434817.57元、减少18.97%。

　　本年基本支出1627438.14元, 项目支出491227元,上年基本支出1621407.89元, 项目支出3673041.28元;本年基本支出比上年增加6030.25元、增加0.37%。本年项目支出比上年减少3181814.28元、增加86.63%。

　　（三）年末结转和结余情况。

　　1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

　　本年年未结转1043714.12元，全部是项目支出结转： 2110699其他退耕还林支出28700元、2130126农村公益事业915014.12元、2130299其他林业支出100000元。

　　2．分单位结转和结余情况。

　　3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

　　三、资产负债情况分析

　　年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

　　（一）资产负债结构情况。

　　本年度资产总计2591508.21元，上年2497073.53元，比上年增加94434.68元、增加3.6%；本年负债总计399935元，上年110410元，比上年增加289525元、增加72.39%；本年净资产总计2191573.21元，上年2386663.53元，比上年减少195090.32元、减少8.14%。变动主要原因：上年结转项目本年开工，资金基本支付完、固定资产处置了一部份，本年项目明年实施资金结转。

　　（二）资产负债对比分析。

　　计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

　　本年资产负债率15.43%，上年资产负债率4.42%%，比上年增加11.01%，主要是本年负债增加。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

　　（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

　　行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

　　资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

　　1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

　　财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

　　2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

　　固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

　　泸西县农村能源环境保护工作站

　　2018年10月23日