泸西县大中寨林场部门2017年度部门决算

　　一、大中寨林场概况

　　（一）主要职能

　　1.宣传贯彻《森林法》、《云南省森林消防条例》等法律法规，研究制定林场林业发展的长期规划和年度计划，规范林场管理的各项规章制度。

　　2.做好林场职工和护林员的技术培训工作，提高其业务技能。

　　3.加强国有林区的林政管理,完善护林员职责，对护林员的工作进行监督、检查和考核。

　　4.认真抓好林区森林的护林防火及病虫害防治工作，消除隐患，及时治理。

　　5.配合林业相关部门做好对林区的疏林地造林的规划和实施。

　　6.努力探索并开发适宜发展的经济林树种，做好现有经济林果的管理和抚育工作。

　　7.组织落实和实施上级主管部门下达的计划和各项工作任务。

　　（二）部门基本情况

　　泸西县大中寨林场位于泸西县城东郊，地处东经103°30′—104°43′，北纬24°15′—24°46′之间，最高海拔1650米、最低海拔920米，属于亚热带气候，年平均气温28.6℃，全年无霜期，年降雨量900㎜，夏季高温多雨，冬季少雨干燥，是泸西县的干热河谷区，经营总面积有26280亩，其中国家重点公益林14100亩，省级公益林3500亩，森林覆盖率达52.4%。林场现为泸西县林业局管辖的事业单位，属于生态型国有公益林场，林场现有事业编制10人，实有在职职工13人。其中男职工11人，女职工1人；具有本科学历2人，大专学历3人，中专学历2人。在职职工中，持有工程师资格证书5人，持有助理工程师资格证书1人，实聘工程师岗位5人，实聘助理工程师岗位2人；管理岗位2人，实聘管理岗位2人（为九级职员岗位）；工勤技能岗位3人，实聘高级工2人，中级工1人；初级工1人；聘有长期护林员13人：退休人员5人。

　　（三）当年取得的主要事业成效

　　2017年度取得的主要事业成效: 财政拨款的使用完全保证了我单位职工的工资，使职工在工作时无后顾之忧，提高了职工的工作积极性，特别是职工的医疗保险金和住房公积金由财政负责后，保证了单位工作的正常开展，职工干工作的干劲更足了。2017年我单位得到了财政部门的大力支持，依然保证了森林资源日常管护和果树抚育的工作经费，森林监管力度得到很大加强，杜绝了林木的偷砍偷伐现象，维持了林区的安全稳定秩序。单位自身的资源优势得到了充分发挥，利用独特的自然资源优势，加大了经济林果的栽培和抚育的力度，全面地发挥了资金的使用效益的最大化，为加大泸西县的森林覆盖率做出最大的贡献，产生更大更好的经济生态效益和社会效益。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况

　　大中寨林场收入总计为4348979.84元；其中当年收入1830171.94元;上年结余2518807.90元，支出情况如下：

　　（1）基本支出为：1949956.81元，主要用于人员经费1455651.94及日常公用经费494304.87等。

　　（2）项目支出为：1940200.00万元，主要用于森林管护和特色经济林管护支出。

　　（二）收入支出预算执行情况

　　大中寨林场当年收入为：1830171.94元，上年度收入为：17052301.02元，当年度比上年度减少了：15222129.08元，主要原因是职工职务晋升、薪级工资、个人职业年金和养老保险增加、住房公积金增长；林区公路项目建设款、薄壳山核桃良种繁育基地建设项目款、南盘江干热河谷区域珍稀用材林苗木培育示范基地项目款、木材战略储备基地建设项目款等。

　　1.收入支出与预算对比分析

　　年初预算收入为1640414.27元，决算收入为1830171.94元，比预算数增加了189757.67元；差异主要原因是职工职务晋升、薪级工资、个人职业年金和养老保险增加、住房公积金增长；林区公路项目建设款、薄壳山核桃良种繁育基地建设项目款、南盘江干热河谷区域珍稀用材林苗木培育示范基地项目款、木材战略储备基地建设项目款等。

　　2.   收入支出结构分析

　　（1）各项收入占总收入比重：2017年单位总收入为1830171.94元。其中财政拨款为1830171.94元，占总收入的98.9%;拨入专款为20000.00元, 占总收入的1.1%。

　　（2）各项支出占总支出比重：2017年单位总支出为3890156.81元。其中工资福利支出为1250497.94元，占总支出的32.1%；商品和服务为1094101.18元，支出占总支出的28.1%；对个人和家庭的补助为205154.00元，占总支出的5.3%；基本建设支出1315000.00，占总支出的33.8%；其他资本性支出25403.69，占总支出的0.7%。

　　3．重点经济分类支出执行情况

　　（1）“三公”经费支出情况：

　　“三公”经费上年度支出24922.08元，本年度支出14645.00元；其中公务接待费上年支出8760.00元，本年度支出4645.00元，车辆运行经费上年度支出16162.08元，本年度支出10000.00元。

　　(2)会议费支出情况：林场不存在会议费支出。

　　4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　按年初上报预算的标准，林场年终决算超支，主要原因是财政增加职工职务晋升、薪级工资、个人职业年金和养老保险增加、住房公积金增长；林区公路项目建设款、薄壳山核桃良种繁育基地建设项目款、南盘江干热河谷区域珍稀用材林苗木培育示范基地项目款、木材战略储备基地建设项目款等。

　　（1）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

　　（2）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　（三）年末结转和结余情况

　　年末结转和结余资金为458823.03，其中基本支出结转资金为278823.03，项目支出结转和结余资金为180000.00。

　　（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

　　三、资产负债情况分析

　　资产负债情况：本年度单位年末资产总数为1915917.32元，上年年末资产总数为4180188.61元，比上年减少了2264271.29元。本年度流动资产为605087.74元，上年流动资产为2912509.03元，比上年减少了2307421.29元。本年度固定资产为1310829.58元，上年固定资产为1267679.58元，比上年增加了43150.00元。增长原因主要是购置了电脑，打印机，电视柜等，增加了固定资产。

　　四、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）大中寨林场财务管理、决算组织、编报、审核情况。

　　1.泸西县大中寨林场属于林业局下属部门，账务也在会计核算工作其中之一，局统管中心抽调相关会计业务能力强的会计人员进行账务管理，针对账务处理，报账管理等相关问题，并制定了相关会计管理制度。财政部门于2017年12月22日组织全县的部门决算工作会议，林场报账员到会学习，会议中各财务人员认真学习部门决算会议中的各项内容。在具体的决算编报工作中，按照相关要求编报2017年度部门决算报表，并做好表间数据，决算报表与账务的衔接工作，做到报表一致，账表一致。

　　2.根据报表设置，认真分析预算、决算收支表，综合地反映预算单位的各项收支情况。把本年收入和本年支出，基本支出和财政拨款支出分别进行分析填报，从而更加准确地反映出本年度各项收入支出的情况，为2018年度的财政预算打下坚实的基础。

　　3.认真与财政相关拨款科室进行数据核对，做到上报数据准确无误。

　　4.认真进行表间数据审核，套表审核。经拨款科室负责人审核后，上报财政局总会计处。

　　（二）泸西县大中寨林场决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。我单位按照县财政局要求，及时在泸西县林业局政府信息公开网上公开2017年的部门决算，以便接受社会各界的监督。我单位认真按照各级要求认真有序地进行部门决算工作。

　　（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。   无

　　（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

　　合理利用部门决算分析数据，认真分析预算收入和支出完成率，从而提高预算工作水平，更好地为经济工作服务。利用人均基本支出，精确计算出人均基本支出额，为2018年的人员支出预算提供可靠的数据。根据资产负债率有效利用债权人提供资金开展业务活动能力以及反映债权人提供资金的安全保障程度。

　　泸西县大中寨林场

　　2018年10月24日