泸西县移民开发局2017年部门决算公开情况说明

　　监督索引号53252700633201000

　　泸西县移民开发局部门2017年度

　　部门决算公开情况说明

　　第一部分  泸西县移民开发局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  泸西县移民开发局2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部门  泸西县移民开发局2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  泸西县移民开发局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　贯彻执行国家、省、州、县大中型水利水电工程移民安置和后期扶持的相关法律、法规、政策；代表县人民政府按相关政策编制全县移民规划大纲和移民安置规划；组织实施水利水电工程移民安置验收、移民安置监督评估等工作；对县内大中型水库移民后期扶持政策执行情况作指导、督促、检查工作；组织编制全县大中型水库移民后期扶持规划并报送审批，按经审批的规划组织落实后期扶持；贯彻执行中央和省、州、县的移民工作决策、部署；执行县委、县政府的工作安排和县人大及其常委会的各项决议，促进大中型水库库区和移民安置区社会经济各项事业全面、协调、可持续发展。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　1、多部门协作，保障了移民直补资金的安全管理和发放。我县移民扶持资金的管理坚持使用权与管理权相分离，即管理资金的财政部门不使用资金，使用资金的移民工作部门不管理账户。财权分离，使得县移民开发局、县财政局、县信用联社和审计等部门之间形成相互监督，环环相扣的资金运行机制，既保证了移民扶持资金的安全，又保障了资金流的畅通。即县移民开发局管人，做好移民动态管理，并如实向县财政局和县信用联社提供扶持对象名册；县财政局管账，专户管理移民后期扶持资金，并负责按县移民开发局提供的后期扶持对象名册向县信用联社拨款；县信用联社兑现，按照县财政局拨付的资金和县移民开发局提供的名册，采取“惠农一折通”的形式，直接将每位移民每年600元的移民直补资金兑现到移民个人账户上。这样三方紧密配合又互相制约的规范操作，使得我们每次资金发放都做到安全高效，全部移民直补资金及时、足额兑现，发放率100%，绝无挤占、挪用、截留移民资金等现象。

　　2、移民后期扶持项目资金用管分离，保证了工程建设资金专款专用。在移民后期扶持项目资金管理使用中，项目和资金分离管理。上级划拨的移民后期扶持项目资金通过财政系统直接进入县财政局的移民项目扶持资金账户。县移民开发局独立使用移民后期扶持项目资金实施的项目，项目实施中或项目实施后，由 县移民开发局根据工程进展情况向施工方出具相关工程费用拨付手续，工程费用由县财政局直接将工程款划拨到工程施工企业账户。乡镇为实施主体整合资金实施的移民后期扶持项目，县移民开发局协调县财政局按批准的项目资金全额拨付到项目所在乡镇。以此方式，我们实现了资金的管理权和使用权分离，保证了工程建设资金专款专用和资金的安全运行。

　　3、多部门参与移民后期扶持项目实施工作，移民资金使用受相关部门监督。移民开发局独立使用移民后期扶持项目资金实施的项目，县移民开发局都主动接受纪检、财政和审计等部门的监督检查，从项目投标到项目初步验收，县移民开发局都主动邀请县纪委派出纪工委、县财政局、县审计局和项目所在乡镇政府全程参与，保证项目单价定价公开，施工过程公开，验收结果公开，不以任何理由阻挠或逃避监督检查。县移民开发局不能独立使用移民扶持资金完成的项目，由乡镇为实施主体整合移民扶持资金和其他部门资金实施，县移民开发局主要是监督检查，使之符合移民后期扶持项目实施的相关法律、法规和规章等的规定。

　　4、注意项目扶持资金平衡工作。由于受施工中各种不确定因素的影响，项目最终收方验收并经县审计局审计后，实际支付工程费用总会与上级下拨的资金有所出入，县移民开发局注意项目资金平衡工作，把一段时间实施的项目作个总的清理，有资金结余的项目是哪些，有资金缺口的项目是哪些，调结余去支付缺口。

　　5、项目扶持资金使用有所倾斜。县移民开发局对移民后期扶持项目安排的特点是向“三多”地区倾斜。一是“移民多”，项目向移民安置多的地区倾斜，确保移民部门的工作核心是为人民服务。二是“困难多”，项目向相对落后的困难多的移民安置区和库区倾斜，重点解决移民安置区和库区群众急需解决又长期得不到解决的生产生活基础设施条件。三是“矛盾多”，项目向移民相关矛盾比较集中、突出的地区倾斜，以促进移民相关矛盾的缓和化解，有效平衡了迁入地区群众的共同利益诉求，以发展促进移民矛盾的解决。这样倾斜使用移民资金，大大提高了移民资金的使用效率，对促进我县大中型水库库区和移民安置区社会经济文化发展成效明显。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　　　纳入2017年部门决算编报的单位共1个，其中：事业单位1个。

　　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　　　部门核定编制数7人，实有编制数4人，实有在职人员11人（公务员1人，事业人员9人，事业工人1人）。其中：事业编制4人

　　　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部门  2017年度部门决算情况说明

　　一、 收入决算情况说明

　　2017年县移民开发局决算总收入6060.17万元，其中：财政拨款收5866.02万元，占总收入的96.8%；其他收入194.15万元，占总收入的3.2%。2015年决算总收入为6863.14万元， 2017年较2016年收入减少802.97万元，减少11.7%。收入减少原因：2017年项目资金减少。

　　2017年初预算收入1896997.44元。实际收入决算数60601661.87元，增收,59300400元。主要是因移民安置区基础设施建设增加。

　　2017年初预算支出1896997.44元。实际支出决算数16763947.44元，增支,14866950元。主要是因移民安置区基础设施建设增加。

　　2016年财政拨款收入预决算差异率为6536.9%，非财政拨款收入预决算差异率为0%，年初结转和结余预决算差异率为0%，基本支出预决算差异率为0%，差异率较大。主要原因是在职人员增资，项目资金增加。

　　（一）基本支出情况

　　我局2017年机关运行经费18969.4元比2016年机关运行经费262610元，减少243640.6元，下降92.78%。部门机关运行经费主要用于保障移民工作的办公费、接待费、差旅费、公务用车运行等支出

　　（二）项目支出情况

　　2017年部门决算总支出1676.39万元，其中：基本支出179.71万元，占总支出的10.72％；项目支出1496.68万元，占总支出的89.28％；2016年总支出为1869.33万元，支出较2016年减少192.94万元，减少10.32%。支出减少原因：支出减少项目完工未验收审计。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　泸西县移民开发局2017年度一般公共预算财政拨款支出130.13万元,占本年支出合计的10.72%。与上年134.69万元对比减少下降4.56万元,主要原因是工作经费减少所至。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.38%。主要用于购报刊支出；

　　2.社会保障（类）支出15.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.53%。主要机关事业养老保险及职业年金支出；

　　3.医疗卫生（类）支出6.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.27%。主要用于在职职工医疗保险及公务员医疗补助支出；

　　4.行政运行（类）支出107.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.82%。主要用于在职人员工资支出及机关正常运转支出

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　2017年用于保障机构运转的工作任务目标，用于“三公”经费支出0.173万元。2017年泸西县移民局因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，与2016年决算相比无增减变化。2017年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0.173万元。减少原因控制公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与2016年决算0.44万元相比，增减0.267万元，降低60.68%。　2017年共执行国内公务接待0人，接待费开支0万元。公务接待费比2016年决算0.36万元相比降低100%。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0.173万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0.173万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于移民核减所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0万元。其中：

　　国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　我局2017年机关运行经费18969.4元比2016年机关运行经费262610元，减少243640.6元，下降92.78%。部门机关运行经费主要用于保障移民工作的办公费、接待费、差旅费、公务用车运行等支出。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，泸西县移民开发局国有资产总额10983万元，其中：流动资产168.12万元，固定资产48.8万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程10766.08万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　(三)政府采购支出情况

　　我局2017年共计政府采购2次，采购金额26910元。其中：财政拨款采购8850元，其他资金采购18060元。

　　（四）项目支出绩效目标（本级）

　　泸西县移民开发局2017年本级二级项目共有0项，其中：0项目0级指标，指标值0，绩效指标值设定依据及数据来源0。

　　（五）上级对下转移支付绩效目标表

　　泸西县移民开发局2017年上级对下二级项目:云南省大中型水库库区基金，一级指标5个，二级指标14个，三级指标33个，绩效指标值设定依据及数据来源于：

　　（一）国家相关法律、法规和规章制度

　　1．《中华人民共和国预算法》；

　　2．《中央对地方专项转移支付绩效目标管理暂行办法》（财预〔2015〕163号）；

　　3．《中央对地方专项转移支付管理办法》（财预〔2015〕230号）；

　　4．《中央水库移民扶持基金绩效管理暂行办法》（讨论稿）。

　　（二）水库移民后期扶持配套政策和管理制度

　　1．《国务院关于完善大中型水库移民后期扶持政策的意见》（国发〔2006〕17号）；

　　2．《财政部关于印发< 大中型水库移民后期扶持资金征收使用管理暂行办法>的通知》（财综〔2006〕29号）；

　　3．《财政部关于加强大中型水库移民后期扶持资金管理的通知》（财企〔2006〕202号）；

　　4．《财政部关于印发< 大中型水库库区基金征收使用管理暂行办法>的通知》（财综〔2007〕26号）；

　　5．《财政部关于印发< 大中型水库移民后期扶持政策实施工作专项补助经费使用管理暂行办法>的通知》（财企〔2011〕303号）；

　　6．《财政部关于印发< 大中型水库移民后期扶持结余资金使用管理暂行办法>的通知》（财企〔2012〕315号）；

　　7．《中央水库移民扶持基金（项目资金）使用管理办法》（征求意见稿）。

　　（三）其他

　　1．经批复的绩效目标及指标；

　　2．相关行业标准及技术规范等；

　　3．水库移民后期扶持相关规划、实施方案，项目可行性研究报告、初步设计等批复文件，项目建设管理有关资料和数据等；

　　4．年度预算下达文件、有关财务会计资料及年度决算报告；

　　5．截至评价时，已形成的验收、审计、决算、监测评估、统计、监督检查、工作总结等报告；

　　6．反映工作情况和项目组织实施情况的正式文件、会议纪要等；

　　7．其他相关资料。

　　项目绩效目标完成情况

　　1、水库移民基本情况

　　大中型水库移民涉及8个乡（镇）、56个村委会、176个村民小组。2017年移民人均可支配收入约为9243元。比2016年的8050元增加1193元，增长10%。

　　2、后期扶持实施管理情况

　　2017年大中型水库移民后期扶持项目年度下达 14项，涉及资金6620.72万元。目前项目已实施14项，完成13项。完成2017年度直补资金发放，完成8个美丽家园建设项目，完成1个村农田水利建设任务，省第三批大中型水库移民避险解困项目还未启动实施。

　　2017年，共投入移民技能培训资金6万元，开展移民培训项目1个。组织移民20人次参加移民驾驶技能培训，实现移民受益20人次。

　　下一步后期扶持工作意见和建议

　　（一）严格规范程序，确保移民人口核定准确。直补到人建档立卡完整，后期扶持人口严格实行动态管理。在移民后期扶持资金发放前，工作人员对移民直补人口进行认真核实，并将移民人口情况向社会公开，接受社会监督，减少移民之间的猜疑，维护社会稳定。

　　    （二）后扶资金实行阳光操作，确保资金安全有效。直补资金发放和项目资金拨付严格按照财务工作规范管理使用。移民后期扶持资金到位后，我局委托农村信用社将后扶直补资金实行“一折通”发放到移民个人帐户，确保专款专用，发到个人。项目资金按照合同约定，按工程进度拨付，严格执行资金审批。

　　    （三）项目资金实行分年度计划，严格规范操作，按照“十三五”规划编制年度计划，编制程序、内容符合有关规定和要求，有效确保项目决策过程目标明确具体。

　　（四）加强项目实施监督，确保工程质量。对项目实行全程跟踪管理，加强事前事中事后监督。项目实施前50万以上项目按相关规定实行公开招投标，50万以下项目编制实施方案并报相关部门审批后实施。项目实施中主要负责对工程质量进行监督，确保工程质量和进度达到规范要求。项目实施后组织专家和相关部门对项目进行总体验收，验收合格且工程费用经审计认定后拨付项目资金。

　　（五）加大后持项目产业发展力度，拓宽移民增收渠道。充分利用地理优势，培育移民村组特色产业，逐步形成一村一品、一村一业。积极推广村民自选、自建、自管、自用和政府监管服务相结合的建管方式。加强生产开发项目管理，合理确定由移民专项资金投入形成资产的所有权、管理权和收益权，确保移民享受项目效益。

　　（六）加强项目档案管理，确保项目资料完整齐全。每个项目完工后将相关资料进行收集整理并归档，形成完整的项目资料库。收集归档的资料主要有：项目资金计划文件、资金筹措报告、预算及实施方案、中标通知书、施工合同、工程决算书、相关付款发票复印件、项目施工前后照片等。

　　（七）大中型水库基金单个工程补助少，点多面广，不利于项目实施的管理，建设难以达到预期的绩效目标。

　　（八）工程竣工结算、验收不及时，导致工程建设完成后，无具体的管护人，不利于工程的管护。加快工程的竣工结算及验收，使工程能够及时的移交当地管护，充分发挥其功能。

　　（六）其他重要事项情况说明

　　无。

　　（七）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

　　基本支出：指是生活的基本支出，例如衣食住行。这也是我们人类最基本的行为。是按照定员定额进行测算。

　　项目支出是行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。

　　　　监督索引号53252700633201111